Студопедия  
Главная страница | Контакты | Случайная страница

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатика
ИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханика
ОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторика
СоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансы
ХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника

Выписка из утвержденных авансовых отчетов за январь 2004 г.

Читайте также:
  1. Анализ МПР тепловозов за январь 2013г.
  2. Анализ отчетов
  3. Аналитические возможности отчетов о движении денежных средств, выполненных прямым и косвенным методами.
  4. ВИДЫ ОТЧЕТОВ
  5. Выписка из государственного образовательного стандарта
  6. ВЫПИСКА ИЗ истории болезни № 1487/55519
  7. Выписка из истории развития ребенка (этапный эпикриз)
  8. ВЫПИСКА ИЗ ПОЯСНЕНИЙ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
  9. ВЫПИСКА ИЗ РАСПИСАНИЯ 1 страница
  10. ВЫПИСКА ИЗ РАСПИСАНИЯ 2 страница

СКВОЗНАЯ ЗАДАЧА

Задача по операциям ООО «Пульс» за январь 2011 г.

ЭТАП I: Учет денежных операций.

Задача № 1. Отразить операции по кассе на основании данных за январь 2011 года,

составить ж/о № 1 и ведомость № 1.

 

Выписка по кассовым отчетам за январь 2004 г.

 

Дата № ордера От кого получено, кому выдано Сумма Дт Кт
Приход Расход
  07.01.     14.01.   27.01.     30.01.                     Остаток по счету 50 на 01.01.2004 г. По чеку № 1 за заработную плату. Бойко Б.О. подотчет. Зиминой О.А. подотчет. По ведомости № 1 заработная плата за декабрь. Итого: От Зиминой О.А. остаток подотчетных сумм. По чеку № 2 на хоз. расходы. Бойко Б.О. перерасход по авансовому отчету № 1 – 44 руб., подотчет – 2 380 руб. Зиминой О.А. подотчет. Итого: По чеку № 3 за заработную плату. Бойко Б.О. перерасход по авансовому отчету № 4. По ведомости № 2 заработная плата за первую половину января. Итого: По чеку № 4 на выплату вознаграждения по итогам работы за 2003 год. По ведомости № 3 вознаграждение по итогам работы за 2003 год. Итого: 1 190 52 100 - - - - - - 52 100 4 000   - - - - 4 010 36 300 - -   - - 36 300 63 000   - -   63 000 - - - - 52 100 53 150 - - - -   2 424 1 000 3 424 - -   36 300 36 510 - -   63 000   63 000    

 

Задача № 2. На основании следующих данных составить авансовые отчеты за январь.

Заполнить ж/о № 7.

 

Выписка из утвержденных авансовых отчетов за январь 2004 г.

 

Авансовый отчет ФИО подотчетного лица, содержание расходов   Сумма Дт Кт
Дата частная общая
09.01.     13.01. 27.01. 27.01.     Бойко Б.О. расходы на перевозку материалов ТЗР НДС Зимина О.А. почтовые и телеграфные расходы Зимина О.А. канцелярские расходы Бойко Б.О. расходы по командировке НДС       2 390       2.590    

Остаток на 01.01.04. по счету 71: Бойко Б.О. Дт 100 руб.

 

Задача № 4. Составить ж/о № 3 на основании выписок из аккредитива за январь 2004 г.

07.01. Перечислено с р/счета для открытия аккредитива – 100000 руб.

08.01. П/п № 11 перечислено по сч/ф № 81 АТП № 9 – 6820 руб.

09.01. П/п № 12 перечислено по сч/ф № 82 АТП № 9 – 1250 руб.

26.01. П/п № 22 перечислено по сч/ф № 94 АТП № 9 – 21240 руб.

 

Задача № 3. На основании данных по выпискам банка за январь предоставить корреспонденции счетов и заполнить ж/о № 2 и ведомость № 2.

 

Выписки банка по р/с за январь 2004 г.

 

  07.01. № 1     14.01. № 2   16.01. № 3     21.01.   27.01.   30.01.     - - - - - -         - - - -     - -   - - - -   - - - - - - - -   - - Остаток по счету 51 на 01.01.2004 г. Краткосрочный кредит под материальные ценности От Архангельского предприятия за продукцию согласно сч.-ф. № 205 По чеку № 1 наличными Перечислен ЕСН в части отчислений по соц. страхованию Перечислен ЕСН в части отчислений в пенсионный фонд Перечислен ЕСН в части отчислений в федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС) Перечислен ЕСН в части отчислений в территориальный фонд обязательного медицинского страхования (ТФОМС) Перечислены взносы от ФОТ в размере 0,3% в ФСС от несчастных случаев на производстве Перечислен налог на доходы (НДФЛ) от ФОТ за декабрь Перечислено на открытие аккредитива для расчетов с АТП № 9 Горводопроводу за воду по сч. № 422 Энергосбыту за эл. энергию по сч. № 363 Итого: Экспериментальной лаборатории за работу по сч. № 88 От пред-я «Ява» за продукцию согласно сч.-ф. № 2 По чеку № 2 Тульскому маш. Заводу за материалы по сч.-ф. № 220 Итого: Товарной бирже за материалы по сч.ф. № 240 Бирже по счету-фактуре № 22 Предприятию «Темп» за материалы по сч.-ф. № 205 Заводу «Мотор» за материалы по сч.-ф. № 265 НДС в бюджет Итого: От Курского предприятия за продукцию, сч.-ф. № 508 Возврат задолженности по кредиту Предприятию «Уголь» за топливо по сч.-ф. № 216 Итого: По чеку № 3 наличными От предприятия «Импульс» за продукцию по сч.-ф. № 1 РМЗ за выполненные работы по сч.-ф. № 88 Итого: От предприятия «Ява» за продукцию, сч.-ф. № 5 От Краснодарского предприятия за продукцию, сч.-ф. № 3 Предприятию «Темп» за материалы по сч.-ф. № 207 Проценты по кредиту за IV квартал За услуги банка Поступила выручка от реализации сварочного аппарата от предприятия «Ява» по сч.-ф. № 4 По чеку № 4 наличными Итого: - - - - - - 52 100 3 200 22 400     2 720   9 600 100 000 3 500 17 700 211 620 4 650 - - 4 000 16 80320 25 45320 22 70320 105 020 99 46220 11 185 238 97040 - - 35 000 61 11220 96 11220 36 300 - - 65 41920 101 71920 - - - - 74 340 13 000   - - 63 000 150 840 118 499 410 000 49 980 - - - - - -   - -   - -   - - - - - - - - - - 459 980 - - 82 600 - - - - 82 600 - - - - - - - - - - - - 16 800 - - - - 16 800 - - 80 240 - - 80 240 73 750 147 500 - - - - - -   23 600 - - 244 850
    Итого: 824 715 884 470

 

ЭТАП II: Учет производственных запасов.

 

Остатки по счету 60 на 01.01.2004 г.

1. По товарным операциям:

1) Бирже по счету № 22 Кт 600

2) Счет 82 АТП № 9 за перевозку материалов Кт 1 250

3) Неотф. поставка Тул. мех. завода по Акту № 27 Кт 13 800

4) Счет 93 Бирже за отгруж. основные материалы,

по учетным ценам = 19 800, тариф = 500, НДС = 4 060

не прибывший груз = 24 360

Итого по товарным операциям: 15 650 руб. – Кт 60

Не прибывший груз: 24 360 руб.

2. По нетоварным операциям:

1) Счет 422 Горпводопроводу – 3 500 руб.

2) Счет 363 Энергосбыту – 17 700 руб.

3) Счет 88 Лаборатории – 4 650 руб.

4) Счет 81 АТП № 9 за перевозку П – 6 820 руб.

Итого по нетоварным операциям: 32 760 руб.

Всего по Кт 60 = 48 320 руб.

 

Задача № 1. Отразить данные акцептованных счетов-фактур поставщиков МЦ в ж/о № 6.

 




Дата добавления: 2015-01-12; просмотров: 32 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав




lektsii.net - Лекции.Нет - 2014-2024 год. (0.01 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав