Читайте также:
|
|
1. Стоимость материалов, необходимых для изготовления стеклопакетов
Расход, цена единицы материала, материальные затраты (р.) из расчета на одну условную единицу продукции (кв. м):
· стекло: цена — 30 р./кв. м, норма расхода — 2 кв. м/кв. м, стоимость расхода на одну усл. ед. — 60 р.;
· обечайка: цена — 9 р./пог. м, норма расхода — 4 пог. м/кв. м, стоимость расхода на одну усл. ед. — 36 р.;
· бутил: цена — 30 р./кг, норма расхода — 0,1 кг/кв. м, стоимость расхода на одну усл. ед. — 3 р.;
· прочие расходные материалы: стоимость расхода на одну усл. ед. — 4 р.
В сумме материальные затраты на производство 1 кв. м стеклопакета составляет 103 р.
2. Стоимость материалов, необходимых для производства металлопластиковых ограждающих конструкций (кроме стоимости стеклопакетов):
· пластиковый профиль: цена — 18 р./пог. м, норма расхода — 0,5 пог. м/кв. м; стоимость расхода на одну усл. ед. — 9 р.;
· металлопрокат: цена — 29 р./пог. м, норма расхода — 1,0 пог. м/кв. м, стоимость расхода на одну усл. ед. — 29 р.;
· фурнитура, запорная арматура и другие расходные материалы: стоимость расхода на одну усл. ед. — 36 р.
Итого: 74 р./кв. м.
В сумме материальные затраты на одну условную единицу продукции составляют 177 р.1 Затраты на материалы — 333 114 р. в месяц (771 • 1882), 3 997 368 р. в год.
3. Затраты на оплату труда
Среднемесячные оклады (условно): работник аппарата управления — 480,0 р., основной рабочий — 450,0 р., вспомогательный рабочий и охранник — 400,0 р., уборщик — 350,0 р.
Число работающих
Рабочие цеха по производству стеклопакетов:
· участок раскроя стекла — 4 чел. (из них 2 — вспомогат. раб.),
· участок раскроя металлической обечайки — 2 чел. (из них 1 — вспомогат. раб.),
· участок бутилирования — 3 чел. (из них 2 — вспомогат. раб.),
· участок мойки — 7 чел. (из них 3 — вспомогат. раб.),
· участок гибки металлической обечайки — 3 чел. (из них 1 — вспомогат. раб.),
· участок сборки стекла и рамки 8 чел. (из них 4 — вспомогат. раб.),
· участок герметизации стеклопакета — 3 чел. (из них 1 — вспомогат. раб.).
Всего в одну смену — 30 чел.; в 3 смены 90 чел.
Рабочие участков:
· складирования — 1 чел.,
· раскроя профиля — 2 чел.,
· раскроя арматуры — 2 чел.,
· сборки заготовок — 2 чел.,
· фрезерования — 2 чел.,
· сварки профиля — 3 чел. (из них 2 — вспомогат. раб.),
· обработки швов конструкций — 2 чел.,
· сборки конструкций — 2 чел.,
· нарезки штапиков — 1 чел.,
· установки фурнитуры — 2 чел.,
· контроля качества — 1 чел.,
· упаковки готовых конструкций — 2 чел.,
· доставки — 3 чел. (из них 2 — вспомогат. раб.),
· монтажного — 10 чел.
Всего в одну смену — 35 чел., в 3 смены 90 чел.
Аппарат управления:
· директор — 1 чел.,
· зам. директора — 1 чел.,
· бухгалтер — 1 чел.,
· секретарь — 1 чел.,
· сметчик — 2 чел.,
· начальник смены — 3 чел.,
· учетчик — 2 чел.
Всего — 11 чел.
Охрана и уборщики:
· охранники — 6 чел.,
· уборщики — 6 чел.
Всего — 12 чел.
Итого по цеху: 218 чел.
Таблица 6.5 Распределение персонала по рабочим сменам, чел.
Смена | Численность персонала | Всего | ||||
Аппарат управления | Охрана | Уборщики | Основные рабочие | Вспомогательные рабочие | ||
1-я | ||||||
2-я | ||||||
3-я | ||||||
Итого |
Таблица 6.6 Расчет месячного фонда заработной платы, р.
Персонал | Численность | Заработная плата в месяц | Фонд заработной платы в месяц |
Основные рабочие | 63 450 | ||
Вспомогательные рабочие | 21 600 | ||
Аппарат управления | |||
Охрана | |||
Уборщики | |||
Всего | – | 94 830 |
4. Затраты на топливо и энергию
Энергопотребление — 60 кВт/ч, стоимость 1 кВт/ч — 0,426 р. (условно), фонд рабочего времени в сутки — 21 ч, месячный фонд рабочего времени — 437 ч.
Издержки на энергию в месяц — 11 188 р. (437 • 60 • 0,426), в год — 134 256 р.
Потребление топлива в год (котельная) — 5 т, стоимость топлива за 1 т — 360 р. (условно).
Издержки на топливо в месяц (среднегодовые) — 150 р., в год — 1800 р.
В сумме затраты на топливо и энергию составляют в месяц 11 338 р., в год — 136 056 р.
5. Затраты на услуги связи (10% от ФОТ аппарата управления)
В месяц — 528 р. (5280 • 0,1), в год — 6336 р.
6. Амортизация
Стоимость собственных основных средств (табл. 6.1): закупаемая линия — 1 134 104 р., установленное оборудование — 444 000 р., транспорт — 78 000 р., норма амортизации — 5% в год.
Амортизационные отчисления в год — 82 855 р. ((1 134 104 + 444 000 + 78 000) • 0,05), в месяц — 6905 р.
7. Расходы на рекламу
В год — 288 400 р., в месяц — 24 033 р.
8. Транспортные (эксплуатационные) расходы (2% от объема оборота)
В год — 34 817 р., в месяц — 2901 р.
9. Аренда помещений
Площадь — 500 кв. м, ставка — 24 р./кв. м/мес. (условно).
Арендная плата в месяц — 12 000 р., в год — 144 000 р.
10. Проценты по кредиту
Сумма кредитования — 700 000 р., процентная ставка — 12% годовых.
Финансовые издержки в год — 84 000 р. (700 • 0,12), в месяц — 7000 р.
Дата добавления: 2015-01-30; просмотров: 33 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |