Студопедия  
Главная страница | Контакты | Случайная страница

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатика
ИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханика
ОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторика
СоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансы
ХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника

Лекція 12.

Читайте также:
  1. Вступна лекція
  2. Заняття 2 Лекція3/2. Методи аналізу та прогнозування розвитку середовища підприємства
  3. Заняття 3 Лекція 3/3. Стратегічний аналіз діяльності підприємства та вибір стратегічних позицій
  4. ЛЕКЦІЯ 1
  5. ЛЕКЦІЯ 1
  6. Лекція 1
  7. ЛЕКЦІЯ 1
  8. Лекція 1
  9. ЛЕКЦІЯ 1
  10. Лекція 1
Наименование статей 01.01.2011 01.01.2012 Изменение за период (+,-)
Тыс. руб. % к итогу Тыс. руб. % к итогу Тыс. руб. % к итогу
Собств. средства 1 835 235 6,09 1 991 849 5,42 +156 614 2,36  
Привлеч. средства 28 288 967 93,91 34 763 667 94,58 +6 474 700 97,63
Всего пассивов 30 124 202   36 755 516   +6 631 314  

 

Вывод: По данным анализируемой таблицы, пассив баланса банка увеличился на 6 631 314 т.р.

Основным источником ресурсов банка являются привлеченные средства, доля которых в общей сумме пассивов за отчётный период увеличилась на 0,67%, а в абсолютном выражении увеличилась на 6 474 700 т.р.

Соответственно, доля собственных средств уменьшилась с 6,09% до 5,42%, что свидетельствует о проводимой банком политики расширения привлечения ресурсной базы банка, а в абсолютном выражении собственные средства увеличились на 156 614 т.р.

Темпы роста привлеченных средств превышают долю собственных средств на 95,27%.

 

 

Структура собственных средств (капитала) ЗАО «Москомприватбанк»

Наименование статей 01.01.2011 г. 01.01.2012 г.
Тыс. руб. % к итогу Тыс. руб. % к итогу
1. Уставный капитал 1 617 743 88,1 1 617 743 81,2
2. Собственные акции, выкупленные у акционеров (участников)        
3. Эмиссионный доход        
4. Резервный фонд 13 393 0,73 13 393 0, 7
5. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи 27 703 1,5 113 108 5,7
6. Переоценка основных средств 6 324 0,34 6 324 0,32
7. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет 196 220 10,7 106 623 5,3
8. Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 26 588 1,4 21 766 1,1
9. Всего собственных средств   11 835 235 111 91191 841009 1 991 849  
10. Затраты на собственные нужды - всего в т. ч. в виде: основные средства, нематериальные активы и материальные запасы отвлечений на корсчета в ЦБ РФ кроме ФОР     993 066   946 696   46 370   54,1   51,6   2,5   1 041 930   1 000 082  
41 848

 

52,3   50,2   2,1
11. Всего собственных средств-нетто   842 169 45,9 949 919 47,7

 

 

Собственные средства банка выросли с 11 835 235 тыс. руб. до 1 991 849 тыс.руб. Несмотря на проводимую банком экстенсивную политику формирования собственной капитальной базы, имело место сокращения доли наиболее стабильной части собственного капитала – уставного капитала. Однако резервный фонд к 1.01.2012 году не изменился. Переоценка основных средств в отчетном году не проводилась, что привело к незначительному снижению доли этой части на 0,002%.

В целом за анализируемый период имело место увеличению доли отвлечения собственных и привлеченных средств на покрытие затрат на собственные нужды с 45,9% до 47,7%.

Размер уставного капитала в течение года не изменился, а доля снизилась с 88,1% до 81,2%. Нераспределенная прибыль уменьшилась с 196 220 тыс.руб. до 106 623 тыс.руб., а её доля уменьшилась с 10,7% до 5,3%.

 

 

Структура привлеченных средств ЗАО «Москомприватбанк»

  На 1.01.2011 г.   На 1.01.2012 г.   Изменения
Наименование статей Тыс. р. % к итогу Тыс. р. % к итогу
1. Кредиты, полученные кредитной организацией в ЦБ РФ          
2. Средства кредитных организаций   719 382   2,5   1 621 174   4,7   +901 792  
3. Средства клиентов, в т. ч. 4 481 156 15,8 7 161 763 20,6 +2 680 607
3.1 вклады физических лиц 2 372 347 8,9 3 446 203 9,9 +1 073 856
3.2 вклады юридических лиц 2 108 809 7,4 3 715 560 10,7 +1 606 751
5. Прочие обязательства 816 806 2,9 851 438 2,4 +34 632
6. Резервы на покрытие рисков 68 903 0,2 332 873 0,9 +263 970
7. Всего привлеченных средств 28 288 967   34 763 667   +6 474 700
8. Сумма иммобилизации привлеченных средств 5 650 450 19,98 10 091 669 29,02 + 4 441 219
9. Всего привлеченных средств нетто 22 638 517 80,02 24 671 998 70,97 +2 033 481

 

Привлеченные средства (обязательства) Банка за анализируемый период увеличились на 2 033 481 тыс. руб. Структура обязательств характеризуется высокой долей депозитных источников, возросшей с 15,8 % до 20,6% в отчетном году. Наблюдается значительное увеличение доли недепозитных источников, роль которых заключается в компенсации суммы иммобилизации привлеченных средств по активу баланса. Коэффициент иммобилизации увеличился по сравнению с прошлым годом на 9,04%. Наряду с другим фактором, произошло увеличение привлеченных средств нетто с 22 638 5171 тыс.руб. до 24 671 998 тыс.руб. в абсолютном отношении и уменьшение с 80,02% до 70,97% в относительном.

 

Структура депозитной базы ЗАО «Москомприватбанк»

Наименование статей На 1.01.2011 г. На 1.01.2012 г. Изменения
т. р. % к итогу т. р. % к итогу т. р. %
Инструменты депозитной базы:  
депозиты до востребования 42 323 0,2 43 458 0,2 +1 135  
депозиты срочные 20 928 524 97,02 21 786 360 97,2 +357 836 0,18
МБК полученные 599 026 2,8 576 399 2,6 +8 860 -0,2
Всего депозитной базы 21 569 873   22 406 157   +836 284  

 

Расширение депозитной базы Банка с 21 569 873 тыс.руб. до 21 919 984 тыс.руб. сопровождается формированием рациональной структуры депозитной базы. Так, на 1.01.2011 соотношение инструментов депозитной базы, а именно депозитов до востребования, депозитов срочных и МБК составляет 0.2%, 97,02% и 2,8% соответственно. На 1.01.2012 г. Наблюдаются незначительные изменения и они составили 0,2%, 97,2% и 2,6%. Доля всех депозитов находится в пределах оптимального уровня. Политику привлечения средств Банка можно признать достаточно эффективной и рациональной, так как при количественном росте депозитной базы, ее структура имела тенденцию оптимального соотношения депозитных инструментов.

 

Структура активов ЗАО «Москомприватбанк»

  На 1.01.2011 г.   На 1.01.2012г.   Изменение
Наименование статей т. р. % т. р. % т.р. %
1. Денежные средства 1 211 037 4,02 1 610 531 4,4 +399 494 +0,38
2. Средства КО в ЦБ РФ   1 419 619 4,7 4 038 104 10,99 +2 618485 +6,3
2.1 Обязательные резервы
1 643 799
 

 

5,5 3 509 094 9,5 +1 865 295 +4
3. Средства в кредитных организациях 719 382 2,3 1 621 174 4,4 +901 792 +2,1
4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток            
5. Чистая ссудная задолженность 9 421 204 31,3 14 751 348 40,1 +5 330 144 +8,8
6. Чистые вложения в ценные бумаги и др.фин.активы, имеющиеся в наличии для продажи 25 169 0,008
38 343

 

0,1 +13 174 +0,09
6.1 Инвестиции в дочерние и зависимые организации       0,00005 +18 +0,0005
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения   0,003 22 081 0,06 +21 230 +0,06
8. Основные средства, НМА и материальные активы 993 066   3,3 1 191 930 3,2 + 228 864 -0,01
9. Прочие активы 3 842 247 12,8 3 504 417 9,5 -337 830 -3,3
10. Всего активов 30 124 202   36 755 516   +6 631314  

 

Доля ссудных операций за анализируемый период увеличилась на 8,8%:

2011год - 31,3%, 2012 год – 40,1%

Актив баланса Банка за анализируемый период увеличился на 399 494 тыс. руб. и составил 1 610 531тыс. руб. В структуре активов банка наблюдается изменение между сферами вложений. Сокращение доли инвестиционных операций произошло за счет снижения доли капитализации средств в основные фонды и нематериальные активы с 3,3% до 3,2%.

Политика управления активами Банка, проводимая в отчетном периоде, не отличалась серьезными изменениями, как в структуре активов, так и по их составу. Она также как и в предыдущем периоде направлена на занятие активной позиции на рынке.

 

 

Структура пассивов и активов по источникам формирования и направлениям вложений ЗАО «Москомприватбанк»

Пассивы 1.01.2011 1.01.2012
тыс. руб. % к итогу тыс. руб. % к итогу
1. Собственные средства 1 835 235 6,09 1 991 849 5,42
2. Недепозитные источники 7 360 443 24,44 8 782 937 23,89
3. Депозитные источники 20 928 524 69,47 25 980 730 70,69
Итого 30 124 202   36 755 516  

 

Активы 1.01.2011 1.01.2012
тыс. руб. % к итогу тыс. руб. % к итогу
1. Затраты на собственные нужды 993 066 3,3 1 041 930 2,83
2. Непроизводительные вложения 690 847 2,29 890 766 2,43
3. Производительные источники 28 440 289 94,41 34 822 820 94,74
Итого 30 124 202   36 755 516  

 

Структура соотношения пассивов и активов по источникам формирования и направлениям вложений Банка в анализируемом периоде имеет рациональный вид. Доля собственных средств уменьшилась с 6,09% до 5,42%, а в абсолютном выражении собственные средства увеличились на 156 614 т.р. Собственные средства помимо покрытия затрат на собственные нужды также покрывают непроизводительные вложения и часть из них используются для осуществления доходных вложений. Недепозитные источники полностью покрывали непроизводительные вложения. Наличие положительной тенденции во взаимосвязях между активами и пассивами свидетельствует об эффективности проводимой банком политики.

Анализ динамики и соотношения процентных и непроцентных доходов и расходов ЗАО «Москомприватбанк»

 

ДОХОДЫ на 1.01.11 на 1.01.12 РАСХОДЫ на 1.01.11 на 1.01.12
  Тыс.руб Тыс.руб   Тыс.руб Тыс.руб
Процентные доходы всего 13 217 894 17 310 725 Процентные расходы всего 10 626 404 11 915 271
в том числе     в том числе    
от размещения средств в КО 3 538 786 5 365 895 по привлеченным средствам Ко 1 475 774 1 857 746
от ссуд предоставляемых клиентам не являющимися КО 9 587 768 11 464 488 по привлеченным средствам клиентов не являющихся КО 8 234 486 9 764 876
от услуг лизинга     по выпущенным долговым обязательствам 916 144 292 649
от вложения в ценные бумаги 94 340 480 342      
Непроцентные доходы 8 208 517 6 679 177 Непроцентные расходы 6 249 571 6 939 597
комиссионные 201 240 455 706 Комиссионные расходы 157 795 194 384
по валютным операциям 5 349 501 4 464 488 операционные расходы 5 487 967 6 264 846
от операций с цб 2 657 776 1 758 983 прочие расходы 603 809 480 367
Всего доходов 21 426 411 23 989 902 Всего расходов 16 875 975 18 854 868

 

Финансовый результат  
на 1.01.11 на 1.01.12
Тыс. руб. Тыс. руб.
4 550 436 5 135 033

 

 

За анализируемый период доходы Банка увеличились с 4 550 436тыс.руб. до 5 135 033 тыс.руб. Процентные доходы за текущий год увеличились на 4 092 831 тыс. руб. Эти изменения произошли за счет снижения непроцентных доходов на 1 529 340 тыс. руб.

Политику Банка можно назваться эффективной. Банк имеет стабильное положение на рынке.

 

Показатели ликвидности ЗАО «Москомприватбанк»

Норматив Нормативное значение Значение на 1.01.11 Значение на 1.01.12 Изменение(+/-)  
 
Н2 (норматив мгновенной ликвидности) >= 15% 65,01 82,23 17,22  
Н3 (норматив текущей ликвидности) >= 50% 94,4 85,5 -8,9  
Н4 (норматив долгосрочной ликвидности) < =120% 84,9 108,89 23,99  

За анализируемый период показатель мгновенной ликвидности вырос на 17,22%. Банку следует обратить внимание долю остатков активов с минимальным уровнем риска. Если она относительно велика (по сравнению с общей величиной активов), то необходимо изыскать возможность использования их для получения дохода.

Показатель текущей ликвидности за анализируемый период упал с 94,4% до 85,5%. Соблюдение данного норматива означает способность банка выполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент времени.

Коэффициент долгосрочной ликвидности за анализируемый период не превысил предела в 120%, но вырос с 84,9% до 108,89%. То есть в банке снизился риск потери ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы.

Показатели рентабельности банка ЗАО «Москомприватбанк»

 

Наименование показателя на 1.01.11 на 1.01.12 Изменение (+/-)
Рентабельность основных средств 86,77 138,9 +52,13
Рентабельность персонала 48797,11 108245,2 +59448,09
Рентабельность активов (ROA) 0,58 1,09 +0,51
Рентабельность собственного капитала (ROE) 6,87 13,42 +6,56
Прибыль     +1659221
основные средства     +624639
активы     +45819347
собственный капитал     +2986935
численность     +50

 

За анализируемый период рентабельность активов и собственного капитала увеличилась на 0,51% и 6,56%. Рентабельность доходов увеличилась с 20,9% до 26,36%. А вот коэффициент рентабельности расходов за анализируемый период уменьшился на 0,13%. Рентабельность основных средств увеличилась с 86,77% до 138,9%. Коэффициент рентабельности персонала за анализируемый период увеличился на 59 488,9%.

 

Рейтинги ЗАО «Москомприватбанк»

Динамика рейтинга PieRate

 

01.12.2011 01.01.2012 01.02.2012 01.03.2012 01.04.2012 01.05.2012 в среднем
CC CC C CC C CC C

В среднем банк имел рейтинг C, является низким показателем. Существует высокая вероятность частичного или полного невыполнения обязательств.

 

По данным РБК.Рейтинг на 1 апреля 2011 года банк занимает в ТОП-100 российских банков 95 место по размерам чистых активов (32 170.98 млн. руб.). По объему кредитов, выданных физическим лицам, у банка 65 место (5 441.45 млн. руб.), а по объему депозитов, размещенных физическими лицами - 43 место (21 389.46 млн. руб.).

 

По результатам работы в 2010 году банк занимает среди крупнейших российских финансовых учреждений 8 место по количеству собственных банкоматов и 13 место по количеству пластиковых карт, находящихся в обращении.

 

Лекція 12.




Дата добавления: 2014-12-15; просмотров: 31 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав




lektsii.net - Лекции.Нет - 2014-2024 год. (0.014 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав