Читайте также:
|
|
касаются объектов пассивных операций, а именно: обязательств, возникающих в процессе привлечения и заимствования ресурсов; собственного капитала банка в ходе его формирования и пополнения, компенсации потерь за счет созданных страховых ресурсов, ценных бумаг банка.
Среди финансовых рисков целесообразно выделить депозитный риск, связанный с возможным досрочным расторжением депозитных договоров, изъятием денежных средств клиентов из банков, оттоком ресурсов с расчетных и текущих счетов юридических и физических лиц. В результате этого коммерческий банк теряет ресурсы и соответственно возможность получения доходов в ходе активных операций.
С депозитным риском тесно связан риск потери ликвидности, возникающий из-за неспособности коммерческого банка выполнить свои обязательства перед кредиторами и вкладчиками в результате нарушения сбалансированности активов и пассивов. Риск ликвидности также может развиться в связи с невозможностью банка пополнить ликвидные активы для погашения обязательств по приемлемой цене (без возникновения дополнительных расходов и потерь).
Для пассивных операций свойственен и рыночный риск, связанный с появлением убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов банков. Это относится, во-первых, к потерям банка, обусловленным снижением котировок его акций на фондовом рынке, в результате которого падает привлекательность банковских акций для инвесторов, акционеры терпят убытки, возникает необходимость поддержания рыночных котировок акций через выкуп их у акционеров. Это приводит не только к сокращению ресурсов банка, но и реальной величины его собственного капитала, т. е. пассивы банка подвержены фондовому
риску.
Во-вторых, пассивные операции связаны и с валютным риском, вследствие неблагоприятного изменения валютных курсов. Валютный риск отражается на дополнительных расходах банка при погашении обязательств перед клиентами в иностранной валюте, драгоценных металлах при повышении валютных курсов или цен на драгоценные металлы. Потери могут коснуться и доходов банка в иностранной валюте при снижении ее курса. В ходе пассивных операций страдают и интересы клиентов банка, имеющих валютные счета, на которые поступает выручка от реализации их продукции по экспортным контрактам в условиях падения курсов иностранных валют. Может снижаться и уставный капитал коммерческого банка в рублевом эквиваленте, если его акции были реализованы за иностранную валюту (при тенденциях к уменьшению валютных курсов).
В-третьих, в ходе пассивных операций может возникать и процентный риск, проявляющийся в уменьшении процентной маржу между обязательствами и требованиями коммерческого банка в условиях роста ставок по привлекаемым ресурсам. Данная ситуация характерна для процентной политики банков, находящихся в кризисном положении, и часто наблюдается в банковской практике. Подобный процентный риск может носить общебанковский характер, когда наблюдается тенденция к увеличению процентных ставок на рынке
банковских депозитов.
Дата добавления: 2014-12-15; просмотров: 48 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |