Студопедия  
Главная страница | Контакты | Случайная страница

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатика
ИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханика
ОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторика
СоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансы
ХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника

Операции банков по кредитованию клиентуры

Читайте также:
  1. I - операции с подакцизными товарами, совершаемые производителями этих товаров;
  2. O Операции над процессами.
  3. Активные операции
  4. Активные операции (А).
  5. Активные операции коммерческих банков
  6. Активные операции коммерческих банков. Оценка структуры активных операций банка с позиции ликвидности, доходности и риска банка. (20 баллов).
  7. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ С ВЕКСЕЛЯМИ
  8. Активы коммерческих банков.
  9. Акушерские операции.
  10. алгебра логики.ОСНОВНЫЕ ЛОГИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ И ИХ РЕАЛИЗАЦИЯ

 

Выполнил:

Студент 1 курса

Кабанов Д.О.

 

Институт: СА и И

Специальность: 27.03.04

Шифр: 043336-27.03.04-14

Преподаватель:

________________________

(Ф.И.О.)

№ регистрации:_________

Дата регистрации:_______

 

Мелеуз 2014г.

Содержание

 

1. Суждение как логическая форма мышления…………………………………………3

 

2. Упражнение: Установите отношения между

понятиями по объему и содержанию…………………………………………….8

 

3. Упражнение: На основании трех заданных

понятий постройте категорический силлогизм и

определите его фигуру, и выполнение ее правил………………………………………9

 

4. Список литературы……………………………………………………………………10

 

 

1. Суждение как логическая форма мышления

 

 

Суждение - это мысль о предмете, в которой посредством утверждения или отрицания раскрывается его признак или отношение к другим предметам. Логическая функция суждения состоит в том, что, сопоставляя одно понятие с другим, мы судим о предметах реального мира. Посредством суждений мы охватываем предмет в различных его проявлениях. Например, высказывая суждения "Право есть надстройка"; "Право есть совокупность правил поведения"; "Право не существует без государства"; "Право есть средство проведения политики" и т. д., мы выявляем различные стороны права и его связь с другими явлениями.

О предметах можно судить верно, и неверно; в суждениях выражается истинная или ложная мысль. Истинность суждения, как и понятия, определяется его соответствием объективной действительности.

Таким образом, суждение - это главная форма мышления, без суждения нет познания. Подлинный акт мысли начинается с суждения, т. е. с утверждения или отрицания чего-либо. Если понятием выражается конкретный характер нашего мышления, то в суждении раскрывается активное отношение мысли к окружающему миру - отражение объективных свойств, связей и отношений между предметами и явлениями. По форме суждение - более сложная структурная единица мышления, чем понятие, хотя многие научные понятия формируются из суждений.

В содержании суждения, прежде всего, имеются два важнейших компонента - субъект и предикат.

Логическое подлежащее - это понятие, отражающее предмет (явление, процесс), на который направлено внимание мыслящего, поэтому оно и называется предметом мысли. В терминологии логики, на ее языке этот элемент называется субъектом суждения и символически обозначается символом - заглавной латинской буквой «S».

Логическое сказуемое - это понятие, которое отражает присущий или не присущий предмету мысли признак. Логическое сказуемое терминологически называется предикатом суждения и символически обозначается заглавной буквой «Р» латинского алфавита.

Последний элемент суждения - связка - выражает отношение между субъектом и предикатом, между «S» и «Р». Связка выразима в русском языке словами «есть» - «не есть», «суть» - «не суть», «является» - «не является», «имеется» - «не имеется» и пр. Этот элемент суждения в русском языке зачастую просто опускается. Так, вместо «Он есть добр» мы говорим «Он добр», вместо «Дуб есть дерево» -- «Дуб -- дерево» и т.п. Когда же мы имеем дело с простыми суждениями отношения или модальности, то роль связки могут выполнять другие слова: «большее», «меньше», «равно», «справа», «слева», «лучше», «хуже», «было», «будет» и пр.

Используя символику, любое простое категорическое суждение можно записать в виде формулы «S-Р», где тире между субъектом суждения «S» и предикатом «Р» будет обозначать связку, логическую связь, отношение между ними.

Кроме названных элементов в суждениях имеется еще и не всегда явно выразимый, как бы непостоянный, плавающий элемент, отражающий количественную характеристику субъекта суждения. Этот логический оператор называется "квантор" суждения. В языке он выражался словами «все», «без исключения», «каждый» и т.п. - квантор общности (всеобщности), или словами «некоторые», «многие», «часть», «большинство» и др. - квантор существования. Например: «Все S суть Р», «Некоторые S не есть Р», «Часть S есть Р», «Большинство S не есть Р» и т.п.

В некоторых случаях квантор лишь подразумевается, как в суждении «Студенты нашей группы любят спорт»: тут не ясно, все или некоторые студенты группы любят спорт, а данное обстоятельство может иметь существенное значение при дальнейшем использовании и анализе суждения. Поэтому, весьма важно уметь уточнять этот логический показатель. Символическое обозначение квантора общности (всеобщности) -- V, квантора существования -- I.

В логике принято делить суждения с четырёх точек зрения: 1) количества, 2) качества, 3) отношениями 4) модальности.

Количество суждения. Когда суждения рассматриваются с точки зрения количества, то обращается внимание на то, в каком объёме берётся подлежащее: во всём объёме или в части, т. е., другими словами, справедливо ли то, что утверждается сказуемым по отношению к подлежащему, взятому во всём объёме, или оно справедливо только по отношению к подлежащему, взятому в части объёма. Если я говорю «все растения живут», то в этом суждении предикат «живут» справедлив относительно всех растений, относительно всего класса растений, относительно понятия «растения», взятого во всём объёме. Если я скажу «некоторые растения суть хвойные», то предикат «хвойные» справедлив только относительно части объема растения. Первые суждения называются общими, а вторые - частными.

Формула общего суждения:

Все S суть P

Формула частного суждения:

Некоторые S суть P

От частных суждений нужно отличать так называемые единичные, или индивидуальные, суждения. Например, суждение «Гуттенберг - изобретатель книгопечатания» есть единичное суждение. Индивидуальные суждения обыкновенно относят к общим суждениям, так как в них предикат относится к субъекту, взятому во всём объёме, или, другими словами, в них предикат действителен по отношению ко всему, объёму субъекта. То же самое следует сказать относительно всяких суждений, в которых подлежащее выражается понятием единичной вещи. Возьмём в пример суждение: «самообладание есть добродетель». Очевидно, в этом суждении предполагается, что дело идёт о всяком самообладании.

Качество суждения. С точки зрения качества суждения делятся на утвердительные и отрицательные. Формулы их таковы:

S есть Р.

S не есть Р.

Благодаря количественным и качественным характеристикам даже суждения с одними и теми же субъектами и предикатами могут различаться между собой. Их называют суждениями с одинаковой материей, потому что в них речь идет об одних и тех же предметах и об тех же самых их свойствах, только в утвердительных суждениях эти свойства приписываются, а в отрицательных - отрицаются, в частных говорится о некоторых из предметов, в то время как в общих речь идет обо всех. Суждения, в которых одно и то же подлежащее и сказуемое, но которые имеют разные качества или количества или и то и другое, будут противоположными друг другу. Например, суждения А и I, суждения Е и А противоположны друг другу.

Вопрос о противоположности суждений имеет важное значение. Если я, возражая кому-нибудь, не признаю истинности его утверждения, то я всё-таки нечто могу признавать истинным.

Например, кто-нибудь утверждает, что все люди мудры, и я это отрицаю, то я в то же время сознаю, что я могу признать истинность суждения «некоторые люди мудры». Эти два суждения совместимы друг с другом.

Если я утверждаю, что люди смертны, то я не могу в то же время признавать, что некоторые люди не смертны. Одно суждение оказывается несовместимым с другим суждением.

Отсюда возникает необходимость рассмотреть все суждения с точки зрения их противоположности, чтобы показать, какие суждения совместимы или не совместимы друг с другом.

Суждение есть известное умственное построение; будучи выражено в словах, оно называется предложением. Всякое суждение выразимо предложением, но не всякое предложение может выражать суждение. Любое предложение допустимо рассматривать как суждение, когда его можно оценить с точки зрения истинности. Не выражают суждений, т.е. не отражают ни истины, ни лжи, и не устанавливают логических отношений между несколькими понятиями, вопросительные, побудительные, назывные и безличные предложения. Так, не представляют собой суждений высказывания вроде: "Что есть истина?"; "Встать, суд идет!"; "Шапки долой, коли я говорю". Хотя они и являются формами мысли, но суждениями признаны быть не могут. Суждения при адекватном отражении предмета мысли и его свойства, или признака - истинны, при неадекватном отражении - ложны. Логика, отвлекаясь от конкретного содержания понятий, тем самым, не занимается обстоятельно и содержанием суждений, но общую качественную особенность содержания суждения она отмечает: суждения по содержанию могут быть либо истинными, либо ложными. Как форма мысли суждение - идеальное отражение чего бы то ни было, и как идеальное - оно нуждается в материальном (языковом, знаковом и пр.) выражении. Грамматической формой выражения суждения выступают повествовательные предложения.

Однако, признаки суждения и признаки предложения (знакового комплекса) не совпадают и не тождественны друг другу. Если предложение имеет такие составляющие его элементы как подлежащее, сказуемое, дополнение, обстоятельства места, времени, причины и пр., то в суждении выделяются несколько иные составляющие: предмет мысли (логическое подлежащее), признак предмета мысли (логическое сказуемое), связка между ними (логическая связь) и количественный показатель предмета мысли (квантор). Грамматически повествовательные предложения значительно сложнее адекватных им логических структур. Например: "В белом плаще с кровавым подбоем, шаркающей кавалерийской походкой, ранним утром 14 числа весеннего месяца нисана в крытую колоннаду между двумя крыльями дворца Ирода Великого вышел пятый прокуратор Иудеи Понтий Пилат". Довольно сложное по словесной формулировке предложение. Логической же формой этого пространного предложения будет главное - Понтий Пилат вышел в крытую колоннаду.

У предложения, в отличие от суждения, структурных элементов бывает больше. Теоретически это означает, что некоторые оттенки смысла, выражаемые словами в естественных языках, выпадают из рассмотрения, когда на предложение смотрят как на суждение. Оно в этом случае теряет какую-то часть окраски, хотя утрату чаще всего трудно заметить. Лучше просто переформулировать предложение, чтобы отчетливее обозначить в нем структурные элементы суждения. Скажем, известное изречение "Повинную голову меч не сечет" может иногда характеризовать правосудие и тогда оно означает: "Карающий меч не (есть то, что) обращают на повинившегося человека" (S - карающий меч, P - то, что обращают на повинившегося человека). Но бывает, что эти слова прилагаются к раскаявшемуся преступнику и тогда в качестве суждения они должны звучать так: "Повинившийся человек не (есть такой, кого) карают мечем" S - повинившийся человек, P - те, кого карает меч).

Вывод: Если бы у нас были одни только представления и понятия, но не было бы их соединения или связи, то могли ли бы мы сказать, что у нас есть познание? Конечно, нет. Познание может быть только в том случае, если мы имеем дело с истинностью или ложностью; а вопрос об истинности или ложности возникает только тогда, когда между понятиями устанавливается известная связь; это бывает именно тогда, когда мы судим о чём-нибудь.

Суждение делает какие-то утверждения о вещах, говорит о том, чем они являются или не являются: "Ель зеленая", "Некоторые рефлексы не являются условными", "Продукция сельского хозяйства, как правило, не является рентабельной", "Большинство граждан являются законопослушными".

Суждение - это форма мышления, которую отличают такие свойства: 1) что-либо утверждать или отрицать; 2) относительно всех или части предметов, свойств, явлений, процессов какого-либо рода; 3) выражать либо истину, либо ложь.

 

2. Установите отношения между понятиями по объему и содержанию.

 

a. Компания – Эмитент

Компания – это торговое или промышленное предприятие, торгово-промышленное объединение предпринимателей, форма организации предприятия, при которой его правосубъектность отличается от правосубъектности принимающих в нём участие лиц. Компании имеют статус юридического лица.

Эмитент - это юридическое лицо, орган местного самоуправления или исполнительной власти, которое от своего имени выпускает денежные знаки, платежные карты или ценные бумаги для финансирования или развития своей деятельности

 

 
 

 

 


Совместимость объемов понятий для отношения Компания-Эмитент – пересечение.

 
 


А – Компания

В - Эмитент

 

В этом отношении между понятиями, объемы которых совпадают лишь частично, т.е. когда некоторые элементы объёма (А) являются элементами объёма (В).

b. Посредник – Брокер

Посредник — юридическое или физическое лицо, цель которого состоит в оказании услуг по совершению коммерческих, финансовых операций, а также по урегулированию спорных вопросов в различного рода отношениях.

Брокер - юридическое или физическое лицо, выполняющее посреднические функции между продавцом и покупателем.

       
   
 
 

 

 


В этом отношении находятся понятия, объёмы которых полностью совпадают, т.е. все элементы объёма А есть элементы объёма В.

 

3. На основании трех заданных понятий постройте категорический силлогизм и определите его фигуру, и выполнение ее правил.

 

a. Рубль, национальная валюта, соотносится с курсом доллара.

 

1-ая фигура M Р

S M

Национальная валюта(М) соотносится с курсом доллара(Р)

Рубль(S) – национальная валюта(М)

соотноситься с курсом доллара (Р)

b. Теннис, физкультура, полезно для здоровья.

 

1-ая фигура M Р

S M

Физкультура (М) полезна для здоровья (Р)

Теннис(S) – физкультура(М)

Полезно для здоровья (Р)

c. Пётр, император, государственный деятель

 

1-ая фигура M Р

S M

Император (М) государственный служащий (Р)

Пётр(S) – император(М)

Государственный служащий (Р)

d. Товар, продовольствие, подлежит сертификации.

 

1-ая фигура M Р

S M

Продовольствие (М) подлежит сертификации (Р)

Товар(S) – продовольствие(М)

Подлежит сертификации (Р)

 

 

4. Список литературы:

 

1. Попов Ю.П. Логика: учебное пособие, М:Кнорус, 2011.-304с.

2. Челпанов Г.И. Учебник логики, изд.13-е. М:Либроком, 2011.-264с.

3. Веб-сайт https://ru.wikipedia.org/

4. Методические указания МГУТУ МФ по дисциплине «Логика» 2014г.

 

Операции банков по кредитованию клиентуры

 

Кредитные операции банков — это операции по размеще­нию привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, со­ставляющих незыблемые принципы банковского кредито­вания. Ссудные операции составляют основу активных бан­ковских операций. На них приходится до 60 % всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции, не­смотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как составляют главный источ­ник их доходов.

Организация кредитования банком конкретного заемщи­ка базируется на определенных принципах, т. е. основопола­гающих условиях, на которых банк предоставляет кредиты заемщикам. К ним относятся: возвратность, срочность и плат­ность, обеспеченность и дифференцированность.

Возвратность как первый принцип банковского кредито­вания означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. Возвратность реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита и юридическом оформлении прав банка на его использование. Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов могут вы­ступать: выручка от реализации продукции, товаров, услуг, выполненных работ (в том числе от экспорта); выручка от реализации другого принадлежащего им имущества; денеж­ные средства третьих лиц в погашение дебиторской задол­женности; оформление новых кредитов в других банках и т. д. У физических лиц основными источниками погашения бан­ковских ссуд являются: заработная плата, пенсии, доходы от предпринимательской деятельности и от финансовых вложе­ний. Конкретные источники погашения кредитов должны быть указаны в кредитном договоре с банком.

Срочность представляет собой необходимую форму дости­жения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор вре­мени. И, следовательно, срочность есть временная опреде­ленность возвратности кредита. Сроки кредитования необ­ходимо устанавливать с учетом характера, сроков проведения кредитуемых мероприятий и формирования реальных ис­точников погашения кредита. Они могут определяться как конкретной датой, так и наступлением определенных собы­тий (кредиты с открытым сроком).

Платность означает, что за предоставление стоимости во временное пользование банк взимает с заемщика определен­ную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлеченным ресурсам, затрат на содержание самого банка и формирование банковской прибыли. Плата за кредит взи мается в форме процента. Размер ставки процента устанав­ливается соглашением сторон и дифференцируется в зави­симости от кредитного риска каждой кредитной сделки.

Дифференцированность означает, что условия кредитования определяются банком в зависимости от кредитоспособности заемщика и других факторов риска каждой конкретной ссу­ды. Кредитоспособность потенциальных заемщиков оценива­ется посредством анализа их баланса на ликвидность, обес­печенность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе, что в по­следующем определяет условия кредитования заемщика.

Принцип обеспеченности кредита означает, что на случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового со­стояния заемщика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита, к которым относятся за­лог имущества, поручительства третьих лиц и банковская гарантия. Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматри­вается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом ими между собой кредитном договоре. Основными формами обеспечения исполнения обязательств по кредитным догово­рам являются: залог, поручительство, банковская гарантия.

Залог — это такая форма обеспечения выполнения обяза­тельств, при которой кредитор-залогодержатель вправе реа­лизовать это имущество, если обеспеченное залогом обяза­тельство не будет выполнено. В силу залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником-залогодателем обес­печенного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.

В качестве предмета залога могут выступать: предприятие в целом (или комплекс), земельные участки, основные фон­ды (здания, сооружения, оборудование); товарно-материаль­ные ценности; товарно-транспортные документы (железно­дорожные накладные, варранты, коносаменты, складские свидетельства, контракты и т. п.); валютные средства; цен­ные бумаги (акции, облигации, векселя, банковские серти­фикаты и т. д.), имущественные права.

Различают два вида залога:

· залог с составлением имущества у залогодателя', залог това­ров в обороте, в переработке и залог недвижимости (ипотека);

· залог с оставлением предмета залога у залогодержателя, иначе называемый закладом: твердый залог, предусматриваю­щий передачу товара и другого имущества банку, и залог прав (авторских прав на промышленные образцы, товарных зна­ков, ноу-хау, патентов) и др.

Отношения между залогодателем (заемщиком) и залого­держателем (банком-кредитором) по поводу предмета зало­га, выступающего в качестве обеспечения возврата кредита, регулируются договором о залоге, который должен быть совер­шен в письменной форме. К нему должна быть приложена опись закладываемого имущества с указанием его залоговой стоимости и места хранения. Договор о залоге является та­ким юридическим документом, составляемым отдельно от того обязательства, которое обеспечивается залогом.

Право обращения на предмет залога кредитор-залогодер­жатель приобретает, если в момент срока исполнения обяза­тельства, обеспеченного залогом, оно не будет исполнено. Реализация заложенного имущества производится путем про­дажи его с публичных торгов в порядке, установленном про­цессуальным законодательством. В случае частичного испол­нения обязательства залог сохраняет силу до тех пор, пока обязательство не будет исполнено в полном объеме.

По договору поручительства третье лицо — поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, долж­ника) отвечать за исполнение последним своего обязатель­ства полностью или частично. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники, кото­рые остаются обязанными до тех пор, пока обязательство не будет исполнено полностью. Обязательства поручителя мо­гут распространяться на все изменения и дополнения к кре­дитному договору, по которому он собирается быть ответчи­ком, но при условии его предварительного письменного согласия. Договор поручительства совершается в письмен­ной форме и действует до истечения указанного в нем срока или исполнения обеспеченного им обязательства.

Банковская гарантия призвана обеспечить надлежащее ис­полнение должником (принципалом) своего обязательства пе­ред кредитором (бенефициаром). В качестве гаранта могут вы­ступать банки, иные кредитные или страховые организации. Банковская гарантия является односторонней сделкой, в со­ответствии с которой гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлении кредитором письменного требования об ее уплате. Банков­ская гарантия вступает в силу, как правило, со дня ее выдачи. За получение банковской гарантии должник (принципал) обязан уплатить гаранту комиссионное вознаграждение. Действие гарантии прекращается в случаях: окончания сро­ка, на который она выдана; выплаты бенефициару ее суммы; вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии.

Принципы кредитования реализуются банком при разра­ботке кредитной политики и организации кредитного процес­са. Под организацией кредитного процесса в банке понима­ются техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения достаточной прибыли от совер­шенной кредитной сделки. Процесс кредитования можно раз­делить на несколько этапов:

1) разработка стратегии кредитных операций кредитной политики банка;

2) знакомство с потенциальным заемщиком (рассмотре­ние заявки на кредит и пакета документов к ней);

3) оценка кредитоспособности заемщика и риска, связан­ного с выдачей ссуды;

4) подготовка и заключение кредитного договора и обес­печительных обязательств, выдача кредита;

5) кредитный мониторинг (контроль за выполнением ус­ловий договора и погашением кредита).

При разработке кредитной политики банк определяет: спо­собы регулирования ссудной задолженности, методы креди­тования, формы контроля в процессе кредитования.

Величина выдаваемого каждому заемщику кредита (ссуд­ная задолженность) имеет свои четкие границы в банке- кре­диторе, что находит выражение в лимитах на пользование кре­дитными ресурсами банка. Следует различать лимит выдач, лимит задолженности и лимит кредитования.

Лимит выдач — максимальный суммарный оборот по вы­даче кредита за весь период действия кредитного договора.

Лимит задолженности — максимальный размер единовре­менной задолженности по кредиту в рамках одного кредит­ного договора.

Лимит кредитования — максимальная сумма задолженно­сти клиента по всем кредитным договорам с банком, включая просроченные кредиты и предоставляемые банком заем­щику гарантии. Устанавливается на год с правом пересмот­ра. Лимит кредитования выступает не только как ограничи­тель кредитного риска, который берет на себя банк по конкретному заемщику (или группе заемщиков), но и как ориентир для диверсификации кредитных вложений.

Ограничения на величину заемных средств, которые мо­гут быть предоставлены банком конкретному заемщику, устанавливает и Банк России через экономические норма­тивы максимального кредитного риска на одного заемщика (или группу связанных заемщиков), на одного заемщика-акционера, — норматив совокупного кредитного риска.

Под методом кредитования понимается способ выдачи и по­гашения кредита. В настоящее время в отечественной бан­ковской практике используются следующие способы выда­чи и погашения кредита, рекомендованные Банком России:

• разовым зачислением денежных средств на банковский счет либо разовой выдачей наличных денег;

• открытием кредитных линий различного вида;

• кредитованием банком расчетного (текущего, корреспон­дентского) счета клиента (при отсутствии или недостаточно­сти на нем денежных средств);

• на синдицированной (консорциальной) основе;

• другими способами.

Разовые кредиты — это кредиты, которые предоставля­ются заемщикам в разовом порядке на удовлетворение раз­личных потребностей. Каждая ссуда оформляется инди­видуальным кредитным договором с указанием цели и суммы кредита, срока его возврата, процентной ставки и обеспечения. Выдача разовой ссуды всегда производит­ся единовременно. Кредит выдается со ссудного счета с за­числением суммы кредита на расчетный счет заемщика. Предприятие (фирма)-заемщик может иметь в банке не­сколько ссудных счетов, если оно одновременно пользует­ся кредитом под несколько объектов кредитования, т. е. выданным на разные цели, в разное время и на разные сро­ки. Погашение разовых кредитов может производиться заемщиком как единовременно разовым платежом по окон­чании установленного договором срока кредита, так и пе­риодически, в согласованные с банком сроки, в соответ­ствующей оговоренной сумме.

Открытая кредитная линия представляет собой обязатель­ство коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пре­делах заранее установленного ему на определенный срок ли­мита, который может быть использован им на основании кредитного договора по мере возникновения потребности в до­полнительных средствах в пределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком и каких-либо доку­ментальных оформлений. Открытая кредитная линия поз­воляет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, за­ключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия от­крывается в основном на один год, но может быть открыта и на более короткий период. По просьбе клиента и при нали­чии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться.

Кредитные линии могут быть нескольких видов: рамоч­ные, сезонные, общие (под совокупный объект), с правом клиента на ее превышение, с твердым обязательством банка-кредитора предоставлять заемщику средства в счет лимита или без такого обязательства (по мере наличия у банка сво­бодных кредитных ресурсов) и т. д. Но в основном различают возобновляемую и невозобновляемую кредитные линии.

Под возобновляемой кредитной линией понимается договор (соглашение) о предоставлении заемщику ссуды, в котором определяется максимальный размер единовременной задол­женности клиента-заемщика по полученным кредитам (ли­мит задолженности) и предусматривает возможность ее пол­ного или частичного погашения на протяжении срока действия договора (соглашения) с правом последующего до-кредитования клиента до установленного лимита. Неодно­кратные автоматические выдачи и погашения кредита в рам­ках договора об открытии кредитной линии под лимит задолженности являются главным достоинством возобнов­ляемой («револьверной») кредитной линии. Возврат кредитов по договору о возобновляемой кредитной линии может быть предусмотрен на конкретную дату (в пределах общего срока договора) или «до востребования» либо «до востребования, но не ранее определенного срока».

Под невозобновляемой кредитной линией понимается дого­вор, по которому предусмотрена выдача кредита нескольки­ми суммами (траншами) в пределах общей суммы договора (лимита выдач) независимо от частичного погашения. По каждой отдельной выдаче кредита в счет открытой невозоб­новляемой кредитной линии (под лимит выдач) может уста­навливаться свой конкретный срок погашения, но в преде­лах общего срока пользования кредитной линией. В договоре о кредитной линии может предусматриваться и такой поря­док, чтобы сроки погашения всех траншей кредита приходи­лись на один срок — срок окончания кредитного договора. Лимит выдач считается полностью использованным, если оборот суммарной выдачи кредитов по всем траншам будет равен сумме, предусмотренной в кредитном договоре (согла­шении). В данном случае кредитная линия считается исчер­панной.

Овердрафт — это особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента. Под кредитованием счета понима­ется осуществление банком платежей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. Кредитование счета клиента (расчетного или текущего) может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в договоре бан­ковского счета. Дополнительно к договору банковского сче­та многие коммерческие банки заключают специальное кре­дитное соглашение (или кредитный договор), в котором прописывают основные условия предоставления и погаше­ния такого кредита.

Овердрафт следует рассматривать как льготную форму кредитования, т. е. данный кредит должен предоставляться до­статочно устойчивым в финансовом отношении заемщикам при временном недостатке или кратковременном отсутствии у них на счетах средств для совершения платежей и предо­ставляться соответственно на непродолжительный срок, учи­тывая характер потребности в заемных средствах. При такой форме кредитования банк устанавливает клиенту лимит, т. е. максимальную сумму, на которую могут быть проведены опе­рации по счету сверх остатка средств на нем, и срок, в тече­ние которого должны быть погашены возникшие кредитные обязательства клиента перед банком. При этом следует раз­личать общий срок кредитования по овердрафту и срок каж­дого кредита в рамках общего срока действия договора (со­глашения) об овердрафте с клиентом. При овердрафте денежные документы оплачиваются за счет кредита сверх остатка средств на расчетном счете заемщика на конец опе­рационного дня, но в пределах свободного лимита. Образо­вавшееся в результате таких операций на расчетном счете клиента-заемщика дебетовое сальдо переносится с расчет­ного счета на отдельный ссудный счет по учету кредита (овер­драфта). Погашаются предоставленные кредиты по оверд­рафту ежедневно путем списания средств с расчетного (текущего) счета клиента-заемщика в безакцептном порядке в пределах свободного остатка средств на счете клиента на конец операционного дня.

Кредиты на синдицированной основе предоставляются заем­щику за счет объединения ресурсов нескольких банков. Этот вид кредита используется для целей как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования, если объем кредита или кредитный риск слишком велики для одного банка. Креди­тование может осуществляться как в рублях, так и в ино­странной валюте. Отношения по поводу кредита между бан­ками и заемщиком оформляются либо одним общим кредитным договором, либо договорами с каждым банком в отдельности. Задолженность по ссуде погашается заем­щиком всем банкам-участникам одновременно и прямо про­порционально выданным долям кредита (исходя из уста­новленной доли участия).

К другим способам предоставления (размещения) банка­ми денежных средств относятся: вексельные, факторинговый и форфейтинговый кредиты и кредит-аренда (лизинг).

Вексельные кредиты подразделяются на векселедательские и предъявительские. Векселедателъским кредитом пользуются предприятия (хозяйствующие субъекты), выступающие в роли покупателей, при нехватке оборотных средств для рас­четов с поставщиками продукции, товаров, услуг. В этом случае банк заключает с клиентом кредитный договор, в со­ответствии с которым заемщик в качестве кредита получает пакет собственных векселей банка-кредитора, выписанных банком на него на общую сумму, указанную в договоре. Про­центная ставка за векселедательский кредит устанавлива­ется ниже ставки за обычный банковский кредит в связи с более низкой ликвидностью векселей по сравнению с день­гами.

К предъявительским кредитам относятся учетные и за­логовые.

Учет векселей — это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними переходит и право требования платежа от векселедателей. Поскольку векселедержатель, предъявивший банку векселя к учету, получает по ним платеж немедленно, т. е. до истечения срока платежа по векселю, то для него это фактически озна­чает получение кредита от банка. За такую операцию банк взимает процент, который называется учетным процентом, или дисконтом. Его величина определяется по договоренно­сти с клиентом в зависимости от срока, оставшегося до на­ступления срока платежа по.векселю. Учетный процент удер­живается банком из суммы векселя сразу же, в момент его учета (покупки).

Ссуды под залог векселей отличаются от учета векселей, во-первых, тем, что собственность на вексель банку не пере­уступается, вексель только закладывается векселедержате­лем на определенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды; во-вторых, ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только на 60—90 % его номиналь­ной стоимости.

Факторинг — это финансирование под уступку денежного требования. По договору финансирования под уступку денеж­ного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления товаров, выполнения работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому аген­ту это денежное требование. Факторинг может выступать в двух видах — открытом и закрытом.

Открытый факторинг — это вид факторинга, при котором плательщик (должник) уведомлен о том, что поставщик (кли­ент) переуступил требование фактору-посреднику. Должник производит платеж непосредственно посреднику.

Закрытый, или конфиденциальный, факторинг является скры­тым источником средств для кредитования продаж постав­щика, поскольку покупатель вообще не осведомлен о пере­уступке требования фактору-посреднику. В данном случае должник ведет расчеты с самим поставщиком, который пос­ле получения платежа должен перечислить соответствующую его часть факторинговой компании для погашения кредита.

Правовой основой взаимоотношений фактора-посредни­ка (банка) с клиентом является договор, определяющий де­нежное требование — предмет уступки, вид факторинга, срок договора, размер факторингового кредита и платы за его предоставление, обязательства посредника по оказанию кли­енту дополнительных услуг, величину комиссионного возна­граждения посредника, право посредника на последующую уступку требования, другие права и обязанности сторон, га­рантии выполнения принятых сторонами обязательств и ма­териальную ответственность за их нарушение, порядок оформ­ления документов и другие условия по усмотрению сторон.

Форфетирование представляет собой форму кредитования экспорта банком (или финансовой компанией) путем по­купки без оборота на продавца векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям. Форфетирова­ние, как правило, применяется при поставках основных средств (машин, оборудования) на крупные суммы с дли­тельной рассрочкой платежа (в мировой практике до 7 лет). Если у поставщика отсутствует возможность предоставить плательщику на длительный период коммерческий кредит, то он обращается к банку (или группе банков) с предложе­нием купить предполагаемые долговые требования в отно­шении покупателя. После оценки банком своих рисков по данной операции и при положительном решении вопроса между банком (форфетором) и поставщиком оформляется договор о предоставлении форфейтингового кредита. На ос­нове этого договора поставщик передает банку все требова­ния к покупателю, а банк выплачивает поставщику сумму стоимости поставки за вычетом процента по отвлечению ресурсов на приобретение долговых обязательств покупате­ля, комиссионного вознаграждения за совершение сделки, а также суммы возмещения расходов.

Лизинговые операции банков, иначе называемые кредит-арендой, основаны на условиях аренды на средне- и долго­срочный период средств производства предприятиями-пользователями за определенную плату. Для предприятия-арендатора лизинг в действительности является способом кредитования основных средств в форме отсрочки платежей на выгодных условиях. Лизинговые операции позволяют предприятиям-арендаторам без предварительного накоп­ления определенной суммы собственных средств и без получения банковских и других кредитов в денежной форме быст­ро приобретать и оперативно внедрять у себя новую совре­менную технику.

Для коммерческих банков кредитование является одним из самых доходных видов их деятельности, но вместе с тем и высокорисковым. Это обязывает банки осуществлять тща­тельный контроль за соблюдением установленных принци­пов кредитования, а также за целевым использованием кре­дита заемщиками и его эффективностью в целом. В области кредитных отношений банковский контроль проходит не­сколько стадий (этапов): предварительную, текущую и по­следующую. Предварительный контроль заключается в вы­боре из числа потенциальных заемщиков тех, которые по своему статусу, финансовому положению, кредитной исто­рии и цели кредита отвечали бы всем требованиям банка и его кредитной политике. Под текущим контролем понимается проверка банком всей представленной заемщиком докумен­тации для оформления кредита, ее анализ с целью заключе­ния кредитного договора и оформления обеспечительных обя­зательств. Сущность последующего контроля состоит в том, что на протяжении всего срока действия кредитного догово­ра банком осуществляется постоянный контроль за финан­совым состоянием заемщика, соблюдением лимита кредито­вания, целевым использованием кредита, своевременной уплатой процентов и т. д.




Дата добавления: 2014-12-15; просмотров: 36 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав

<== предыдущая лекция | следующая лекция ==>
На тему:____________________| Статья 75. Денежной единицей в Российской Федерации является...

lektsii.net - Лекции.Нет - 2014-2024 год. (0.025 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав