Главная страница | Контакты | Случайная страница Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Качество кредитной деятельности банков

О качестве органи­зации банком своей кредитной деятельности можно судить по ряду критериев:

- рентабельность кредитных операций (в динамике);

- наличие ясно сформулированной кредитной политики на каждый конкретный период, адекватной возможностям самого банка и интересам его клиентов, а также четко прописанных ме­ханизмов (включая организационное и информационно-анали­тическое обеспечение) и процедур реализации такой политики (регламентов проведения всех этапов кредитной операции);

- соблюдение законодательства и нормативных актов ЦБ, относящихся к кредитному процессу;

- состояние кредитного портфеля;

- наличие механизма управления кредитными рисками.

Для определения качества кредитной деятельности оценивается кредитный портфельбанка, т.е. вся совокупность кредитов, выданных банком на каждый данный момент. Управление кредитным портфелем включает этапы:

1) определение основных классификационных групп креди­тов и вменяемых им коэффициентов риска;

2) отнесение каждого выданного кредита к одной из указан­ных групп;

3) выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их обшей сумме);

4) оценка качества портфеля в целом;

5) выявление и анализ факторов, меняющих структуру портфеля;

6) определение величины резервов, которые необходимо со­здать под каждый выданный кредит;

7) определение общей суммы резервов, адекватной совокуп­ному риску портфеля;

8) разработка мер на улучшение качества портфеля.

В соответствии с Положением ЦБ РФ № 254 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженно­сти» все ссуды предполагается классифицировать по уровню рис­ка на 5 категорий качества:

1-я (высшая) - стандартные (безрисковые);

2-я - нестандартные (умеренный кредитный риск, составляющий не более 20%);

3-я - сомнительные (значительный кредитный риск, составляющий от 20 до 50%);

4-я категория - проблемные (высокий кредитный риск, со­ставляющий более 50%);

5-я (низшая) категория - безнадежные (вероятность возвра­та практически отсутствует, кредит представляет собой факти­ческие потери банка).

Для уменьшения риска невозврата кредита банк создает резервы:

- под каждую конкретную ссуду либо под портфель однород­ных ссуд (специальный резерв);

- под все ссуды либо под группы ссуд со сходными характе­ристиками кредитного риска вследствие действия факторов об­щего (системного) происхождения, не обусловленных деятельно­стью конкретного заемщика или группы заемщиков (общий ре­зерв).