Читайте также:
|
Исходные данные:
Завод по производству напитков планируется построить в Богородском районе.
Учредителей два.
Годы строительства: I очередь – 2012 год, II очередь – 2013 год, III очередь – 2014 год.
Финансирование проекта: заемные средства.
Цель проекта:
1. обоснование рентабельности производства продукции (напитки);
2. получение банковского кредита.
Рынок сбыта продукции – Нижегородская область, Московская область, Кировская область, город Москва.
В настоящее время положение на рынке продукции неоднозначно. С одной стороны, российская промышленность оказалась в критическом состоянии: в среднем крупные заводы загружены на 30-40%. Это связано с заполнением отечественного рынка демпинговой продукцией (импортной, контрабандной, нелегальной), с недостаточным регулированием рынка. С другой стороны, потребление продукции в России растет. Так, в 2010 году официальные отечественные производители произвели 122 млн. дал., из-за рубежа ввезено 64 млн. дал., на подпольно производство приходится 125 млн. дал., то есть в среднем на душу населения произведено 20 литров продукции. В Нижегородской области действует более двух десятков заводов общей мощностью 29 млн. дал. в год.
Организационно-правовая форма – акционерное общество закрытого типа.
Юридический адрес: с. Митино, Богородского района, Нижегородской области.
Уставной капитал – 3 млн. руб.
Всего занятых на производстве – 30 чел.
Предприятие включает в себя: цех подготовки, производственный цех, хранилище, цех розлива, посудный цех, лабораторию, водоподготовку, бытовое помещение, механическую мастерскую, бухгалтерию.
Основные показатели проекта по сметной документации в ценах 2011 года:
Производство Напитка «А»: 2013 − 700 тыс.дал. в год; 2014 − 700 тыс.дал. в год, 2015 − 700 тыс.дал. в год.
Производство Напитка «В»: 2014 − 600 тыс.дал. в год, 2015 − 600 тыс.дал. в год.
Производство Напитка «С»: 2015 − 200 тыс.дал. в год.
График освоения производственной мощности (в процентах от проектной мощности):
Производство Напитка «А»: 2013 − 100 %; 2014 − 100 %, 2015 − 100 %.
Производство Напитка «В»: 2014 − 100 %, 2015 − 100 %.
Производство Напитка «С»: 2015 − 100 %.
Стоимость капитала проекта – 6%.
Таблица 1
Основные показатели проекта
| Наименование показателей | Всего по сметной документации в ценах 2011 года, млн. руб. | Подлежит выполнению до конца строительства 1 очереди в ценах года проведения конкурса, млн. руб. | Подлежит выполнению по годам в ценах года проведения конкурса, млн. руб. | ||||
| Капитальные вложения | |||||||
| Производство Напитка «А», тыс.дал. в год | |||||||
| Производство Напитка «В», тыс.дал. в год | |||||||
| Напиток «С», тыс.дал. в год |
Таблица 2
Объем продаж продукции, тыс. дал:
| Наименование видов продукции | 2013 год Всего по кварталам | 2014 год Всего по кварталам | 2015 год Всего | ||||||
| I | II | III | IV | I | II | III | IV | ||
| Напиток «А»: «Русская» «Столичная» «Посольская» | |||||||||
| Итого объем продаж Напитка «А» | |||||||||
| Напиток «В»: «Рябинка» «Лесная сказка» «Клюквенная» Вино красное крепленное | |||||||||
| Итого объем продаж Напитка «В» | |||||||||
| Напиток «С» | |||||||||
| Всего |
Таблица 3
Цена продажи единицы продукции, тыс. руб.
| Наименование видов продукции | 2013 год Всего по кварталам | 2014 год Всего по кварталам | 2015 год Всего | ||||||
| I | II | III | IV | I | II | III | IV | ||
| Напиток «А»: «Русская» «Столичная» «Посольская» | |||||||||
| Итого Напитка «А» | |||||||||
| Напиток «В»: «Рябинка» «Лесная сказка» «Клюквенная» Вино красное крепленное | |||||||||
| Итого Напитка «В» | |||||||||
| Напиток «С» | 216,75 | ||||||||
| Всего |
Таблица 4
Группы затрат на производство и сбыт, тыс.руб.
| Наименование видов продукции | 2013 год Всего по кварталам | 2014 год Всего по кварталам | 2015 год Всего | ||||||
| I | II | III | IV | I | II | III | IV | ||
| Затраты на производство и сбыт продукции | 21,026 | 21,026 | 24,026 | 24,026 | 30,181 | 30,181 | 30,181 | 30,181 | 136,941 |
| Внереализационные расходы | 1,4125 | 1,4125 | 1,4125 | 1,4125 | 1,8786 | 1,8786 | 1,8786 | 1,8786 | 8,577 |
| Выплата кредита из прибыли | 1,0 | 8,0 | 5,5 | 7,5 | − | − | − | − | |
| Выплата процентов за кредит | 8,156 | 1,518 | 2,916 | 1,969 | 1,125 | − | − | − | − |
Таблица 5
Структура капитальных вложений по проекту, млн. руб.
| Наименование показателей | 2012 год | 2013 год | 2014 год | Всего | ||||||||||||
| I | II | III | IV | всего | I | II | III | IV | всего | I | II | III | IV | всего | ||
| Капитальные вложения всего | 4,161 | 3,166 | 3,166 | 4,007 | 1,455 | 2,213 | 3,187 | 2,113 | 1,425 | 2,514 | 3,821 | 0,871 | ||||
| В том числе: - Строительно-монтажные работы | 2,669 | 1,669 | 1,669 | 0,67 | - | 0,82 | 1,793 | 0,653 | - | 1,098 | 2,395 | 0,871 | ||||
| - Приобретение оборудования | 1,492 | 1,497 | 1,497 | 1,497 | 1,34 | 1,34 | 1,34 | 1,34 | 1,34 | 1,34 | 1,34 | - | ||||
| - Прочие затраты | 1,84 | 0,115 | 0,053 | 0,053 | 0,12 | 0,085 | 0,085 | 0,085 | - |
Таблица 6
Затраты на производство и сбыт продукции, выручка и прибыль
| Наименование показателей | 2013 год | 2014 год | 2015 год | ||||||||
| I | II | III | IV | всего | I | II | III | IV | всего | ||
| Объем продаж продукции, тыс. дал: Напиток «А»: «Русская» «Столичная» «Посольская» | |||||||||||
| Итого Напитка «А» | |||||||||||
| Напиток «В»: «Рябинка» «Лесная сказка» «Клюквенная» Вино красное крепленное | |||||||||||
| Итого Напитка «В» | |||||||||||
| Итого напитка «С» | |||||||||||
| Всего объем продаж (таблица 2) | |||||||||||
| Цена продажи единицы продукции, тыс. руб.: Напиток «А»: «Русская» «Столичная» «Посольская» | |||||||||||
| Напиток «В»: «Рябинка» «Лесная сказка» «Клюквенная» Вино красное крепленное | |||||||||||
| Напиток «С» | |||||||||||
| Всего цена продажи (таблица 3) | |||||||||||
| Выручка от продаж | |||||||||||
| Затраты на производство и сбыт продукции | |||||||||||
| Внереализационные расходы | |||||||||||
| Валовая прибыль | |||||||||||
| Налог на прибыль | |||||||||||
| Выплата кредита из прибыли | |||||||||||
| Выплата процентов за кредит | |||||||||||
| Чистая прибыль |
Таблица 7
Расчет срока окупаемости проекта (первый способ)
| Наименование показателей | 2012 год | 2013 год | 2014 год | 2015 год | ||||||||||||
| I | II | III | IV | всего | I | II | III | IV | всего | I | II | III | IV | всего | ||
| Объем инвестиций | ||||||||||||||||
| То же нараст-м итогом | ||||||||||||||||
| Сумма чистой прибыли | ||||||||||||||||
| То же нараст-м итогом | ||||||||||||||||
| Сальдо (с.4 – с.2) |
Таблица 8
Расчет срока окупаемости проекта (второй способ)
| Показатели | 0 период | ||||
| Чистый денежный поток (ЧДП) | |||||
| Дисконтированный ЧДП | |||||
| Накопленный дисконтированный ЧДП |
DPВ (срок окупаемости) =
Таблица 9
Прогноз финансовых результатов производства и реализации продукции
| № | Показатели | Года реализации проекта | Итого | ||
| Выручка от реализации продукции | |||||
| Затраты на производство и сбыт продукции, тыс руб. | |||||
| Расходы на внереализационные операции, тыс руб. | |||||
| Валовая прибыль, тыс руб. | |||||
| Платежи из прибыли в бюджет | |||||
| Выплата кредита из прибыли, в том числе: процентов за кредит | |||||
| Чистая прибыль | |||||
| Чистая дисконтируемая стоимость проекта, тыс руб. | |||||
| Чистая норма прибыли (пункт 7 / общий объем инвестиционных затрат) | - | - | - | ||
| Срок окупаемости проекта, лет | - | - | - |
Дата добавления: 2014-12-20; просмотров: 72 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |