Читайте также:
|
| № п\п | Документ Содержание хозяйственной операции | Дебет | Кредит | Сумма, руб. |
| 1. | Бухгалтерская справка №18 Начислена амортизация по основным средствам (15%); | |||
| 2. | Расчетно-платёжная ведомость №3 Начислена зарплата за март: - работникам основного производства; - ИТР и служащим цеха; - работникам заводоуправления; | |||
| 3. | Бухгалтерская справка №19 Начислены взносы во внебюджетные фонды: - ФСС; - ПФ в т.ч. а) страховую часть; б) накопительную часть; - ФОМС - ФНСП и ПЗ | 69/1.1 69/2 69/2.1 69/2.2 69/3 69/1.2 | ||
| 4. | Расчётно-платёжная ведомость №3 Произведены удержания из заработной платы: - НДФЛ; -Алименты; | 68/2 76/3 | ||
| 5. | Авансовый отчёт № 1 Завхозом Ивановым В.А. приобретена компьютерная программа | |||
| 6. | Выписка из расчётного счёта №11 Перечислено с расчётного счёта за февраль (90%) от начисленной суммы: - ФСС; - ПФ в т.ч. а) страховую часть; б) накопительную часть; - ФОМС - ФНСП и ПЗ | 69/1 69/2 69/2.1 69/2.2 69/3 69/1.2 | ||
| 7. | Акт приемки – передачи №1 Введен в эксплуатацию станок ОС-2 (группа 5 СПИ-10) | |||
| 8. | Бухгалтерская справка №20 Определена сумма отложенного налогового актива по программе, приобретённой Ивановым В.А. | |||
| 9. | Выписка из расчётного счёта №12. Денежный чек. Получены деньги в кассу на выплату заработной платы за февраль | |||
| 10. | Расчётно-платежная ведомость №3 (РКО№4) Выплачена заработная плата всем в полном объёме, кроме мастера Мельникова А.М. | |||
| 11. | Бухгалтерская справка №21 Заработная плата мастера Мельникова А.М. депонирована | 76/4 | ||
| 12. | РКО №5 Объявление на взнос наличными Депонированная заработная плата сдана на расчётный счёт | |||
| 13. | Бухгалтерская справка № 22 Определена сумма отложенного налогового обязательства | |||
| 14. | Требование №3 Отпущены материалы: - основному производству по учётным ценам; - заводоуправлению по учётным ценам | |||
| 15. | Бухгалтерская справка №23 Списывается ТЗР на себестоимость продукции | |||
| 16. | Бухгалтерская справка №24 Начислены проценты за пользование кредитом | 91/2 | 67/2 | |
| 17. | Выписка из расчётного счёта № 13 Перечислены проценты за пользование кредитом | 67/2 | ||
| 18. | Бухгалтерская справка №25 Списываются на производство: - общепроизводственные расходы; - общехозяйственные расходы | - | ||
| 19. | Приёмо-сдаточная накладная №3 Выпущена из производства и сдана на склад готовая продукция по фактической себестоимости (НЗП на 01.04.отсутствует.) | |||
| 20. | Накладная на отпуск продукции №3 Отгружена готовая продукция со склада предприятия (80% от общего объёма, наценка 45%+ НДС 18%) | 62/а | 90/1 | |
| 21. | Накладная на отпуск ГП № 3 Списывается фактическая себестоимость готовойпродукции | 90/2 | ||
| Бухгалтерская справка №26 Начислен НДС в размере 18% от отпускной цены реализации | 90/3 | 68/3 | ||
| 23. | Бухгалтерская справка №27 Определён финансовый результат от реализации продукции | 90/9 | ||
| 24. | Бухгалтерская справка №28 Начислены налоги и сборы за квартал: - транспортный налог; - налог на имущество; | 91/2 | ||
| 26. | Бухгалтерская справка №29 Закрывается счёт 91 «Прочие доходы и расходы» | |||
| 27. | Бухгалтерская справка №30 Начислен налог на прибыль предприятия за квартал |
Дата добавления: 2015-02-16; просмотров: 26 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |