Читайте также:
|
| Показник | 2011р. | 2012р. | 2013р. | Відхилення (+,-) |
| Надходження від: | ||||
| реалізації продукції (товарів,робіт, послуг) | +50513 | |||
| повернення податків і зборів | - | - | - | - |
| у тому числі податку на додану вартість | - | - | - | - |
| цільового фінансування | - | - | - | - |
| покупців і замовників авансів | - | +8456 | ||
| повернення авансів | - | - | - | - |
| відсотків за залишками коштів на поточних рахунках | -174 | |||
| боржників неустойки (штрафи, пені) | - | - | - | - |
| Надходження фінансових установ від повернення позик | - | - | - | - |
| Інші надходження | - | +48 | ||
| Разом надхождення | ||||
| Витрачання на оплату: | ||||
| товарів (робіт, послуг) | +31697 | |||
| праці | +3463 | |||
| відрахувань на соціальні заходи | +1245 | |||
| зобов'язань з податків і зборів | - | +788 | ||
| з податку на додану вартість | +307 | |||
| з інших податків і зборів | - | - | - | - |
| авансів | - | - | - | - |
| повернення авансів | - | - | - | - |
| Витрачання фінансових установ на надання позик | - | - | - | - |
| Інші витрачання | - | +20626 | ||
| Разом витрачань | ||||
| Чистий рух коштів від операційної діяльності | +747 |
За даними табл. 3.5 надходження коштів у результаті операційної діяльності включає такі напрями: від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) (у 2013 році порівняно з 2011 роком збільшення на 50513 тис. грн); надходження від покупців і замовників авансів (збільшення на 8456 тис. грн); відсотків за залишками коштів на поточних рахунках (зменшення на 174 тис. грн); інші надходження (збільшення на 48 тис. грн). Загальна сума надходження грошових коштів зросла з 19055 тис. грн у 2011 році до 77898 тис. грн у 2013 році, тобто на 58843 тис. грн. У структурі надходження коштів найбільша частка припадає на надходження від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг).
Що стосується напрямів витрачання коштів у результаті операційної діяльності, то маємо таку динаміку: зросли витрачання на оплату товарів (робіт, послуг) (на 31697 тис. грн), оплату праці (на 3463 тис. грн), відрахувань на соціальні заходи (на 1245 тис. грн), зобов’язань з податку на додану вартість (на 307 тис. грн), інші витрачання (на 20626 тис. грн). Загальна сума витрачання грошових коштів збільшилася з 18087 тис. грн у 2011 році до 76213 тис. грн у 2013 році, тобто на 58126 тис. грн. У структурі витрачання найбільша частка припадає на оплату товарів (робіт, послуг).
Зростання надходження коштів порівняно зі зростанням їх витрачання забезпечило збільшення чистого руху коштів від операційної діяльності на 747 тис. грн. Отже, рух грошових коштів у результаті операційної діяльності можна вважати ефективним із позитивною динамікою.
Таблиця 3.6
Дата добавления: 2015-04-11; просмотров: 67 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |