Читайте также:
|
| Показатели | Отчетный год | Предыдущий год | |||
| млн. р. | % | млн. р. | % | ||
| 1. Остаток денежных средств на начало отчетного года | – | – | |||
| 2. Поступило денежных средств, всего | 100,00 | 100,00 | |||
| В том числе: | |||||
| – от текущей деятельности, всего · покупатели · арендных платежей · в рамках реорганизации · прочие | - - | 82,59 82,04 - 0,54 | - - | 82,69 81,54 - - 1.14 | |
| – от инвестиционной деятельности, всего · от продажи внеоборотных активов · от продажи акций других организаций · от возврата займов, продажи долговых ценных бумаг · дивидендов, процентов · от возврата финансовых вложений | - | 7,40 0,09 0,01 4,59 2,70 | 11,92 0,07 0,03 0.05 4.04 7,71 | ||
| – от финансовой деятельности, всего: · поступления от кредитов и займов | 9,99 | 11,57 | |||
| 3. Направлено денежных средств, всего | 100,00 | 100,00 | |||
| В том числе: | |||||
| – по текущей деятельности, всего · на оплату товаров, работ, услуг · на оплату труда · на выплату дивидендов, процентов · на расчеты по налогам и сборам | 49,70 34,47 6,17 4,62 1,20 | 49,54 33,82 4,03 5.03 3,22 | |||
| Окончание таблицы 4.1. | |||||
| Показатели | Отчетный год | Предыдущий год | |||
| млн. р. | % | млн. р. | % | ||
| · на прочие расходы | 3,21 | 3,41 | |||
| – по инвестиционной деятельности, всего · на приобретение внеоборотных активов · на приобретение акций в других организациях | 23,66 15,83 2,83 | 25,71 18,14 0,15 | |||
| · на предоставленные займы другим лицам, приобретение ценных бумаг · процентов по долговым обязательствам · по размещению финансовых вложений | - | 3.46 1,53 | - - | 7,41 | |
| – по финансовой деятельности, всего · на погашение займов и кредитов · на уплату дивидендов · прочие платежи | 26,63 13,97 12,55 0,10 | 24.74 15,50 9,14 0,09 | |||
| 4. Чистые денежные средства от текущей деятельности | - | - | |||
| 5. Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности | -53187 | - | -48410 | - | |
| 6. Чистые денежные средства от финансовой деятельности | -54486 | - | - 46287 | - | |
| 7. Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов (стр.4+стр.5+стр.6) | -2290 | - | -2330 | - | |
| 8. Остаток денежных средств на конец отчетного года (стр.1+стр.7) | - | - | |||
| 9. Влияние курса | - | -587 | - |
Прямой и косвенный методы анализа движения ДС, их достоинства и недостатки
Прямой метод анализа движения денежных средств предполагает учет движения денежных потоков за данный период в качестве разницы поступлений и платежей.
Косвенный метод анализа движения денежных средств. При анализе движения денежных средств косвенным методом выделяют потоки денежных средств от основной, инвестиционной и финансовой деятельности. Основной компонент анализа потока денежных средств от основной деятельности – чистая прибыль
Сравнение методов анализа движения денежных средств.
Дата добавления: 2015-04-11; просмотров: 101 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |