Студопедия  
Главная страница | Контакты | Случайная страница

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатика
ИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханика
ОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторика
СоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансы
ХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника

административного расследования

Читайте также:
  1. IV. Формы контроля за исполнением Административного регламента
  2. Административная ответственность гос. служащих. Порядок назначения административного наказания.
  3. Административная ответственность как вид юридической ответственности и вид административного принуждения.
  4. Административного процесса
  5. административного расследования
  6. Административное задержание, как мера административного принуждения (ст.27.3-27.5 КРФ об АП).
  7. Административное наказание в виде административного ареста. Производство по исполнению постановления о данном административном наказании.
  8. Административное наказание в виде административного штрафа. Характеристика производства по исполнению постановления о наложении административного штрафа.
  9. Административное право в правовой системе Российской Федерации. Отграничение административного права от других отраслей права.
Помощь в написании учебных работ
1500+ квалифицированных специалистов готовы вам помочь

ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА

ЦЕНТРАЛЬНАЯ АКЦИЗНАЯ ТАМОЖНЯ

Боровский таможенный пост (г. Москва, Проектируемый проезд 5167, д.9, стр 6)

(наименование таможенного органа)

 

10009000 - 931/2010

 

(регистрационный номер дела)

 

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

О возбуждении дела об административном правонарушении и проведении

административного расследования

декабря г. т/п Боровский
               

 

Старший государственный таможенный инспектор ОТО и ТК Боровского

таможенного поста Сергеечев С.В. при проверке сведений заявленных в ГТД №10009150/250810/0008326

 

УСТАНОВИЛ:

25.08.2010 на Боровский т/п сотрудником ООО «Лудинг-Трейд» (ИНН 7705444495, юридический адрес: г.Москва, ул.Товарная, д.2) Курочкиным А. В. была подана ГТД №10009150/250810/0008326 на товары, доставленные в адрес ООО «Лудинг-Трейд» перевозчиком SIA «Marlin 3» Kuldigas rajons, Rumbes pagasts «Priedites» (LV-3300, Nr. LV 41203020937) с применением книжки МДП UX62653289, инвойса №0003-2400000218A, CMR LV-017190.

В товарной позиции №1 данной ГТД согласно 31 гр. (описание товара) был задекларирован товар: вино виноградное натуральное ординарное тихое столовое красное сухое «АРТИНА СИРА» код ОКП 917100, содержание этилового спирта 13%, год урожая не установлен,444 коробки по 6 бутылок, емкостью 0,75 литра, всего бутылок2664,(ТМ) «АРТИНА СИРА», изготовитель «Кооператив Витивиникола Сан Карлос СЮД ЛТДА» Аргентина.

В товарной позиции был №2 был задекларирован товар: вино виноградное натуральное ординарное тихое столовое белое сухое «АРТИНА ТОРОНТЕС» код ОКП 917100,содержание этилового спирта 13,5% об., год урожая не установлен, 296 коробки по6 стеклянных бутылок, емкостью 0,75 литра, всего бутылок 1776, (ТМ) «АРТИНА ТОРРОНТЕС», изготовитель «Кооператив Витивиникола сан Карлос СЮД ЛТДА» Аргентина.

Для подтверждения соответствия поставляемой продукции декларантом при таможенном декларировании был представлен сертификат соответствия №РОСС AR.ПН94.В06419 срок действия с 28.08.2009 по 28.08.2010. В данном сертификате указан изготовитель вина – «Кооператив Витивиникола сан Карлос СЮД ЛТДА». Также на продукцию вино «АРТИНА ТОРРОНТЕС» было представлено санитарно-эпидемиологическое заключение №77.01.16.917.П.056387.08.09 от 26.08.2009, где также указан изготовитель «Кооператив Витивиникола сан Карлос СЮД ЛТДА». При проведении таможенного контроля (акт таможенного досмотра №10009150/250810/003643) было установлено расхождение в информации, содержащейся на этикетках товара заявленного в 31 гр. ГТД относительно товара №2 по содержанию этилового спирта. На этикетке «АРТИНА ТОРРНТЕС» указано 12,5%, на контрэтикетке указано 13,5%. При дополнительной проверке товара, было выявлено, что на бутылках «АРТИНА ТОРОНТЕС» имеются два вида контрэтикеток:

1. «АРТИНА ТОРРОНТЕС» на контрэтикетке алк.13,5% об., производитель «Кооператив Витивиникола Сан Карлос СЮД ЛТДА» Аргентина, всего бутылок-336 штук. На акцизных марках нанесена следующая информация – Аргентина Кооп.Вит.Сан.Карлосс В.стол.Арт.Торр.бел.сух.13,5%0.75л.

2. «АРТИНА ТОРРОНТЕС» на контрэтикетке алк.12,5% об,производитель «Патагония Вайнес энд Фудс С.А.» Аргентина, весего бутылок – 1440 штук. На акцизных марках нанесена следующая информация – Аргентина Кооп.Вит.Сан.Карлос В.стол..Арт.Торр.бел.сух.13,5%0.75л.

В ходе проведения проверки сведений заявленных в ГТД, 03.09.2010 ЦАТ в ООО «Эксперт» (организация, выдавшая ООО «Лудинг Трейд» сертификат соответствия №РОСС AR.ПН94.В06419 бланк №8635596) был направлен запрос (письмо №25-13/17811) для получении информации о распространении действия данного сертификата на товар вино ординарное, тихое, столовое белое «АРТИНА ТОРРОНТЕС» изготовитель продукции «Патагония Вайнес энд Фудс С.А.» Аргентина. Согласно полученному ответу (письмо ООО «Эксперт» №53 от 03.09.2010) действие сертификата распространяется только на перечисленную в приложении к сертификату продукцию, произведённую винодельческими предприятиями указанными в графе изготовитель.

03.09.2010 в отдел экспортных ограничений ЦАТ был направлен запрос (с/3 №25-11/ 1219) для получения разъяснений о том, распространяется ли действие сертификата соответствия №РОСС AR.ПН94.В06419 и санитарно-эпидемиологического заключения №77.01.16.917.П.056387.08.09 от 26.08.2009 на товар: вино белое, сухое «АРТИНА ТОРРОНТЕС» на контрэтикетке алк.12,5% об, производитель «Патагония Вайнес энд Фудс С.А.» Аргентина». Согласно полученному ответу (с/з от 15.10.2010 №26-14/б/н) действие сертификата соответствия №РОСС AR.ПН94.В06419 и санитарно-эпидемиологического заключения №77.01.16.917.П.056387.08.09 от 26.08.2009 на товар: вино белое, сухое «АРТИНА ТОРРОНТЕС», производитель «Патагония Вайнес энд Фудс С.А.» Аргентина» не распростроняется.

15.09.2010 ООО «Лудинг Трейд» представило на Боровский т/п письмо аргентинской компании «Патагония Вайнес энд Фудс С.А.», в котором сообщается, что данная организация до 01.03.2009 являлась владельцем торговой марки «Артина» и производила розлив продукции на своих заводах. С 01.03.2010 «Патагония Вайнес энд Фудс С.А.» передала право розлива вина «АРТИНА ТОРРОНТЕС» аргентинской компании «Кооператив Витивиникола Сан Карлос СЮД ЛТДА» и сообщила - ООО «Лудинг Трейд» о необходимости заключения прямого контракта с компанией «Кооператив Витивиникола Сан Карлос СЮД ЛТДА» на поставку вина «АРТИНА ТОРРОНТЕС». «Патагония Вайнес энд Фудс С.А.» передала компании «Кооператив Витивиникола Сан Карлос СЮД ЛТДА» часть своих этикеток, которые данная организация ошибочно использовала для маркировки вина, поставленного в адрес ООО «Лудинг Трейд». Кроме того, 15.09.2010 ООО «Лудинг Трейд» представило на Боровский т/п заключение АНО «Испытательного центра «Нортест» №15030 от 06.09.2010. В данном заключении указывается, что 03.09.2010 в данную организацию поступили образцы вина, задекларированного ООО «Лудинг Трейд» в ГТД №10009150/250810/0008326, для получения экспертного заключения о соответствии вина задекларированного в ГТД, фактически поступившему, Эксперту были представлены образы товара:

1) вино столовое сухое белое «АРТИНА ТОРРОНТЕС», креп. на этикетке 12,5%, на контрэтикетке 12,5%, в сопроводительных документах 13,5%, изготовитель «Патагония Вайнес энд Фудс С.А.» Аргентина, в количестве 3 бутылок, упакованных в полиэтиленовые пакеты опломбированные пломбой ФТС 03933

2) вино столовое сухое белое «АРТИНА ТОРРОНТЕС», креп. на этикетке 12,5%, на контрэтикетке 13,5%, в сопроводительных документах 13,5% в количестве 3 бутылок, упакованных в полиэтиленовые пакеты, опломбированные пломбой ФТС 03933, изготовитель «Кооператив Витивиникола Сан Карлос СЮД ЛТДА» Аргентина и были поставлены следующие вопросы:

- определение содержания объёмной доли этилового спирта;

- определение массовой доли этилового спирта;

- определение массовой концентрации сахаров;

- наличие процесса брожения.

Согласно заключению эксперта, объёмная доля этилового спирта в образцах вина производства «Патагония Вайнес энд Фудс С.А.» Аргентина составляет 13.1 %,

в образцах вина производства «Кооператив Витивиникола Сан Карлос СЮД ЛТДА» Аргентина объёмная доля этилового спирта составляет 13.42 %.

Согласно выводу эксперта, представленные на экспертизу образцы вина соответствуют требованиям ГОСТ Р 52523-2006.

Таким образом, ООО «Лудинг Трейд» при декларировании товара - вино «АРТИНА ТОРРОНТЕС» тихое столовое белое сухое, изготовитель продукции «Патагония Вайнес энд Фудс С.А.» Аргентина, в количестве 1440 бутылок, предоставило недействительные документы и сведения, которые могли послужить основанием для неприменения запретов и (или) ограничений, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговой деятельности, ответственность за которое предусмотрена ч. 3 ст. 16.2 КоАП России.

В соответствии со ст. 179. Таможенного кодекса Таможенного Союза, товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру, таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, действующим от имени и по поручению декларанта, таможенное декларирование производится в письменной и (или) электронной формах с использованием таможенной декларации.

В соответствии со пп.4.п.1 ст. 183 Таможенного кодекса Таможенного Союза, подача таможенной декларации должна сопровождаться представлением таможенному органу документов, на основании которых заполнена таможенная декларация, в том числе документов, подтверждающих соблюдение запретов и ограничений при перемещении товаров через таможенную границу Российской Федерации.

В соответствии со ст.188 Таможенного кодекса Таможенного союза при таможенном декларировании товаров и совершении иных таможенных операций, необходимых для помещения товаров под таможенную процедуру, декларант обязан: произвести таможенное декларирование товаров, представить в таможенный орган документы, на основании которых заполнена таможенная декларация, если иное не установлено таможенным законодательством таможенного союза, предъявить декларируемые товары в случаях, установленных настоящим Кодексом, либо по требованию таможенного органа, уплатить таможенные платежи и (или) обеспечить их уплату в соответствии с настоящим Кодексом, соблюдать требования и условия использования товаров в соответствующей таможенной процедуре, выполнять иные требования, предусмотренные настоящим Кодексом.

Декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств-членов таможенного союза за неисполнение обязанностей, предусмотренных статьей 188 настоящего Кодекса, а также за заявление недостоверных сведений, указанных в таможенной декларации, в том числе при принятии таможенными органами решения о выпуске товаров с использованием системы управления рисками.

Согласно п.1 ст. 152 Таможенного кодекса таможенного союза перемещение товаров через таможенную границу осуществляется с соблюдением запретов и ограничений, если иное не установлено таможенным Кодексом, международными договорами государств-членов таможенного союза, решениями Комиссии таможенного союза и нормативными правовыми актами государств-членов таможенного союза, изданными в соответствии с международными договорами государств-членов таможенного союза, которыми установлены такие запреты и ограничения.

В соответствии с п.1 ст. 195 Таможенного кодекса таможенного союза выпуск товаров осуществляется таможенными органами при условии предоставления таможенному органу лицензий, сертификатов,, разрешений и ) иных документов, необходимых для выпуска товаров в соответствии с Таможенным Кодексом и (или) иными международными договорами государств-членов таможенного союза.

В соответствии со ст. 190 ТК ТС с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

Согласно примечаниям к гл. 16 КоАП России для целей применения данной главы под недействительными документами понимаются документы, содержащие недостоверные сведения, документы, относящиеся к другим товарам и иные документы не имеющие юридической силы.

Таким образом, в действиях ООО «Лудинг Трейд» установлены достаточные данные, указывающие на наличие события административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч.3 ст.16.2 КоАП России, выразившегося. в представлении декларантом недействительных документов, если такие документы могли послужить основанием для неприменения запретов и (или) ограничений, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговой деятельности. Принимая во внимание, что для выяснения всех обстоятельств правонарушения необходимо получить объяснения от законного представителя ООО «Лудинг Трейд» и выполнить иные процессуальные действия, требующие значительных временных затрат, руководствуясь ст. 28.7 КоАП России,

 

ОПРЕДЕЛИЛ:

 

Возбудить дело об административном правонарушении в отношении ООО «Лудинг Трейд» (ИНН 7705444495, юридический адрес: г.Москва, ул.Рябиновая. д.55,стр.1) по ч.3 ст.16.2 КоАП России.

России и провести по нему административное расследование.

Старший государственный таможенный инспектор Боровского таможенного поста Сергеечев С.В.  
  (подпись)

 

Лицу, в отношении которого вынесено определение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования

__________________________________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество)

__________________________________________________________________________________________

разъяснены его права, предусмотренные статьями 24.2 и 25.1 КоАП России:

- давать объяснения, заявлять ходатайства и отводы, приносить жалобы на родном языке либо на другом

свободно избранном языке общения, а также пользоваться услугами переводчика;

- знакомиться со всеми материалами дела;

- представлять доказательства;

- пользоваться юридической помощью защитника с момента возбуждения дела об административном

правонарушении;

- пользоваться иными процессуальными правами, предусмотренными КоАП России.

 

(подпись)**

 

Законному представителю физического лица, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении _________________________________________________

(фамилия, имя, отчество, место жительства и (или) пребывания,

__________________________________________________________________________________________

место работы, серия, номер документа, удостоверяющего личность и подтверждающего

 

родственные связи или соответствующие полномочия, кем и когда выдан)

 

 

 

 

разъяснены его права и обязанности, предусмотренные статьями 24.2, 25.1 и 25.3 КоАП России, а именно:

- давать объяснения, заявлять ходатайства и отводы, приносить жалобы на родном языке либо на другом свободно избранном указанными лицами языке общения, а также пользоваться услугами переводчика;

- знакомиться со всеми материалами дела;

- представлять доказательства;

- пользоваться юридической помощью защитника с момента возбуждения дела об административном правонарушении;

- осуществлять защиту прав и законных интересов физического лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, являющегося несовершеннолетним либо по своему физическому или психическому состоянию лишенного возможности самостоятельно реализовать свои права;

- пользоваться иными процессуальными правами, предусмотренными КоАП России

 

 

(подпись)

Законному представителю юридического лица _______________________________________

 

(фамилия, имя, отчество, должность, регистрационный номер (ОГРН, ИНН),

 

юридический и фактический адреса)

 

разъяснены его права и обязанности, предусмотренные ст. ст. 24.2, 25.1 и 25.4 КоАП России:

- осуществлять защиту законных интересов юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении;

- давать объяснения, заявлять ходатайства и отводы, приносить жалобы на родном языке либо на другом свободно избранном языке общения, а также пользоваться услугами переводчика;

- знакомиться со всеми материалами дела;

- представлять доказательства;

- пользоваться юридической помощью защитника с момента возбуждения дела об административном правонарушении;

- пользоваться иными процессуальными правами, предусмотренными Кодексом Российской
Федерации об административных правонарушениях.

 

(подпись)

Свидетелю ________________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество, место жительства и (или) пребывания)

__________________________________________________________________________________________

разъяснены права и обязанности, предусмотренные ст. 25.6 КоАП России:

- не свидетельствовать против самого себя, своего супруга и близких родственников;

- давать показания на родном языке или языке, которым владеет;

- пользоваться бесплатной помощью переводчика;

- делать замечания по поводу правильности занесения его показаний.

(подпись)

Защитнику __________________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество, место работы, номер и дата выдачи ордера

__________________________________________________________________________________________
или доверенности, серия, номер документа, удостоверяющего

 

личность, кем и когда документ выдан)

 

 

разъяснены его права и обязанности, предусмотренные ст. 25.5 КоАП России:

- знакомиться со всеми материалами дела;

- представлять доказательства;

- заявлять ходатайства и отводы;

- участвовать в рассмотрении дела;

- обжаловать применение мер обеспечения производства по делу, постановление по делу;

- пользоваться иными процессуальными правами в соответствии с КоАП России.

 

(подпись)***

Переводчику ________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество, место жительства и (или) пребывания, серия, номер

 

документа, удостоверяющего личность, кем и когда документ выдан)

_________________________________________________________________________________________

разъяснены его обязанности, предусмотренные ст. 25.10 КоАП России:

- явиться по вызову судьи, органа, должностного лица, в производстве которых находится дело об административном правонарушении;

- выполнить полно и точно порученный ему перевод и удостоверить верность перевода своей подписью.

 

(подпись)

Переводчик предупрежден, что за выполнение заведомо неправильного перевода переводчик несет административную ответственность по статье 17.9 КоАП России. За отказ или за уклонение от исполнения обязанностей, переводчик несет административную ответственность по статье 17.7 КоАП России.

 

(подпись)

 

Определение мною прочитано (переведено мне на _________________________________ язык).

 

Потерпевшему_____________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество, дата и место рождения, место жительства и (или)

__________________________________________________________________________________________

пребывания, место работы; наименование, организационно-правовая форма юридического лица,

__________________________________________________________________________________

его регистрационный номер (код ОКПО, ИНН), юридический и фактический адреса / фамилия, имя,

__________________________________________________________________________________

отчество индивидуального предпринимателя, его регистрационный номер, место жительства и (или)

__________________________________________________________________________________________

пребывания, документ, удостоверяющий личность)

 

разъяснены его права, предусмотренные статьями 24.2, 25.2, частью 3-1 статьи 28.7 КоАП России:

- давать объяснения, заявлять ходатайства и отводы, приносить жалобы на родном языке либо на другом свободно избранном указанными лицами языке общения, а также пользоваться услугами переводчика;

- знакомиться со всеми материалами дела об административном правонарушении;

- представлять доказательства;

- пользоваться юридической помощью представителя;

- обжаловать постановление по данному делу;

- получать копию определения о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования;

- пользоваться иными процессуальными правами в соответствии КоАП России.

 

(подпись)

Представителю/законному представителю потерпевшего (физического, юридического лица)____________________________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество, место жительства и (или) пребывания,

 

место работы, серия, номер документа,

,

удостоверяющего личность и подтверждающего родственные связи

 

или соответствующие полномочия, кем и когда выдан)

разъяснены его права и обязанности, предусмотренные статьями 24.2, 25.3, 25.4 и 25.5 КоАП России:

- давать объяснения, заявлять ходатайства и отводы, приносить жалобы на родном языке либо на другом

свободно избранном указанными лицами языке общения, а также пользоваться услугами переводчика;

- знакомиться со всеми материалами дела;

- представлять доказательства;

- осуществлять защиту прав и законных интересов потерпевшего, являющегося несовершеннолетним;

либо по своему физическому или психическому состоянию лишенного возможности самостоятельно

реализовать свои права;

- осуществлять защиту прав и законных интересов юридического лица, являющегося потерпевшим;

- пользоваться иными правами, предусмотренными КоАП России.

 

(подпись)

Копию настоящего определения получил:       г.

 

_________________________________________     ________________________
(подпись лица, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении)     (инициалы и фамилия)  

 

      г.
  _________________________________________     ________________________
(подпись потерпевшего)     (инициалы и фамилия)
                       

 

Копия настоящего определения направлена:

лицу/законному представителю/, в отношении которого вынесено определение по адресу: __________________________________________________________________________________

 

исх. от «___»_______20___ г. № ______________ ;

 

потерпевшему/законному представителю/ по адресу: ____________________________________

__________________________________________________________________________________

 

исх. от «___»_______20___ г. № ______________.

 

Примечание: Копия определения о возбуждении дела об административном правонарушении в течение суток вручается под расписку либо высылается физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых оно вынесено, а также потерпевшему.

* Заполняется в случае, если лицо, в отношении которого ведется производство по делу, установлено.

** В случае отказа лица от подписи, должностное лицо таможенного органа делает соответствующую отметку.

***В случае участия защитника.

Доверь свою работу кандидату наук!
1500+ квалифицированных специалистов готовы вам помочь



Дата добавления: 2015-04-12; просмотров: 9 | Нарушение авторских прав

<== 1 ==> |


lektsii.net - Лекции.Нет - 2014-2022 год. (0.059 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав