Читайте также:
|
|
Кредитный риск возможность потерь вследствие невозврата основного долга и %. Присутствует не только в ссудных, но и в долговых отношениях.
Наиболее ярким проявлением кредитного риска является дефолт - неисполнение контрагентом условий кредитного соглашения или рыночной сделки в силу его неспособности или нежелания.
По источнику проявления кредитный риск можно разделить:
n Внешний (риск контрагента). Обусловлен оценкой платежеспособности, надежности контрагента, вероятности объявления им дефолта и потенциальных потерь в случае дефолта.
В состав внешнего риска входят:
§ риск контрагента - риск неисполнения контрагентом своих обязательств
§ страновой риск - риск того, что все или большинство контрагентов (включая органы власти) в данной стране не смогут выполнить свои финансовые обязательства
§ риск концентрации портфеля - риск несбалансированности распределения средств между отраслями, регионами, контрагентами
n Внутренний (риск кредитного продукта). Сопряжен с особенностями кредитного продукта и возможных потерь по нему вследствие невыполнения контрагентом своих обязательств
В состав внутреннего риска входят:
§ риск неоплаты основного долга и процентов по нему
§ Риск замещения заемщика - риск потери части номинальной суммы долга при осуществлении операций с обращающимися долговыми обязательствами
§ риск завершения операции - риск неисполнения обязательств в срок
§ риск обеспечения кредита - потерь связанных со снижением рыночной стоимости обеспечения ссуды, невозможности вступления в права владения им
В соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору возможно использование двух подходов к определению величины кредитного риска:
1) внешних рейтингов, устанавливаемых независимыми рейтинговыми агентствами, осуществляющими расчет диапазонов вероятностей дефолта, соответствующих каждому значению кредитных рейтингов, на основе накопленной статистики публичных дефолтов;
2) внутренних кредитных рейтингов, устанавливаемых кредитными организациями для своих контрагентов на основе внутренних методик.
В последнем случае кредитному риск-менеджеру необходимо определить величину ожидаемых потерь по каждому виду активов, несущих кредитный риск:
EL = EAD • PD • LGD, где:
EL - ожидаемые потери;
EAD - величина актива, подверженного кредитному риску;
PD - вероятность дефолта контрагента;
LGD - ожидаемый коэффициент потерь средств в случае дефолта (определяется стоимостью и ликвидностью обеспечения по сделке).
Результаты расчета величины ожидаемых и неожиданных потерь необходимы для реализации подхода к управлению кредитным риском, рекомендуемого Базельским соглашением по капиталу, в соответствии с которым ожидаемые потери закрываются резервами, неожиданные потери - капиталом, аллокированным на соответствующий вид активов.
Наибольшую проблему в процессе расчета ожидаемой величины потерь представляет собой определение вероятности дефолта заемщика. В настоящее время в мире сформировалось два подхода к оценке вероятности дефолта:
1) на основе рыночных моделей, использующих информацию о текущей рыночной стоимости долговых обязательств и спрэдах доходности облигаций относительно безрисковой процентной ставки (модели сокращенной формы), стоимости акционерного капитала и имеющихся долговых обязательств (структурные модели);
2) на основе рейтинга заемщика по его финансовым показателям и факторам, характеризующим среду его деятельности (кредит-скоринговые модели).
Наиболее популярными в практике работы российских кредитных организаций являются кредит-скоринговые модели, прототипом которых является индекс кредитоспособности, предложенный Э. Альтманом.
Индекс кредитоспособности Альтмана (Z-счет) представляет собой линейную комбинацию следующих финансовых показателей:
• Х1 - оборотный капитал/сумма активов;
• Х2 - нераспределенная прибыль/сумма активов;
• Х3 - операционная прибыль/сумма активов;
• Х4 - рыночная стоимость акций/задолженность;
• Х5 - выручка/сумма активов.
Z = 1,2X1+ 1,4X2+ 3,3Х3+ 0,6Х4+ 0,999Х5
Коэффициент Альтмана был наиболее распространенным способом оценки кредитного риска. Он развивался в кредит-скоринговых моделях ведущих рейтинговых агентств: Moody"s, S&P и др. Однако использование модели Альтмана в российских условиях требует корректировки параметров, т. к. не все контрагенты российских кредитных организаций являются открытыми компаниями и имеют инструменты, котируемые на фондовым рынке, что не позволяет использовать данные об их капитализации. В указанных обстоятельствах задача оценки вероятности дефолта контрагента на основе данных, содержащихся в официальной бухгалтерской отчетности, остается наиболее приемлемым вариантом для большинства российских кредитных организаций. Большинство внутренних методик банков базируется на стандартных коэффициентах ликвидности, финансовой устойчивости, структуры капитала, оборачиваемости, прибыльности и рентабельности, долговой нагрузки, покрытия процентов и т. п.
Управление риском - это целенаправленная, планомерная деятельность кредитной организации по отношению к возможности возникновения такового.
Управление кредитным риском представляет собой систему, к числу элементов которой относятся:
1) Выявление факторов риска (макроэкономические, связанные с заемщиком, связанные с банком);
2) Оценка кредитного риска;
3) Разработка мероприятий, инструментов, минимизирующих кредитные риски (предотвращение риска, перевод риска - гарантия, поручительство, страхование, поглощение риска - формирование резерва, компенсация риска - открытие заемщиком депозита в банке-кредиторе, распределение риска-консорциальные кредиты, диверсификация кредитного портфеля);
4) Организация контроля за управлением рисками.
45.Рекламная деятельность банка, ее содержание и способы реализации
Третий элемент коммуникационной стратегии составляет реклама. Вид рекламы связан с ее целями, а последние — с определенным кругом потенциальных потребителей данного вида продукта. Так, имидж-реклама предполагает создание благоприятного образа банка и его услуг. Она направлена не только на потенциальных клиентов, но и на более широкую публику. Ее основными целями могут быть формирование у покупателя определенного образа банка (например, надежного партнера), формирование потребности в данном виде банковских продуктов. Наиболее эффективны для данного вида рекламы, следующие рекламные средства: рекламные щиты, реклама в газетах и журналах, участие в благотворительных акциях (с освещением в прессе, на радио, телевидении), рекламные ролики на телевидении, реклама на транспорте. Стимулирующая реклама предполагает стимулирование потребностей покупателей услуг банка. Целями данного вида рекламы могут быть формирование у потенциального клиента определенного уровня знаний о данном виде банковского продукта, побуждение потребителя обратиться именно в этот банк, побуждение к приобретению именно этого банковского продукта у данного банка. Наиболее эффективные средства для этого вида: повторяющаяся реклама в газетах и журналах, участие в выставках, телереклама, прямая почтовая рассылка. Реклама стабильности закрепляет достигнутые результаты и осуществляется, как правило, при помощи участия в выставках, предоставлении потенциальным клиентам сведений о финансовом положении банка (например, проспекта с основными показателями годовой деятельности и т.д.). Может быть также скрытая реклама — при помощи статей в прессе о деятельности данного банка или его услугах.
Дата добавления: 2015-04-20; просмотров: 57 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |