Студопедия  
Главная страница | Контакты | Случайная страница

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатика
ИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханика
ОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторика
СоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансы
ХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника

Механизм управления ликвидностью КБ на основе денежных потоков.

Читайте также:
  1. A1. Сущность и классификация организаций. Жизненный цикл организации и специфика управления на различных его этапах.
  2. ERP имеет выходы во внешнюю среду и предназначена для решения задач комплексного управления предприятием.
  3. IV. Механизмы реализации Стратегии
  4. IV. Отчет о движении денежных средств. Форма № 4.
  5. IX. Механизмы и этапы реализации Концепции
  6. V. Основы управления инвестициями
  7. А. Структура системы управления корпоративными финансами
  8. А.Н. ЛЕОНТЬЕВ. О МЕХАНИЗМЕ ЧУВСТВЕННОГО ОТРАЖЕНИЯ
  9. АВС-анализ — это чрезвычайно мощный инструмент для выбора, закупки и управления распределением и продвижением рационального использования лекарственных средств.
  10. АВТОРИТЕТ КАК ЭЛЕМЕНТ УПРАВЛЕНИЯ. ПСЕВДОАВТОРИТЕТ.

Этот механизм включает:

1) измерение и оценку состояния ликвидности за определенные периоды времени;

2) анализ факторов, вызывавших данное состояние;

3) разработку различных сценариев регулирования ликвидности;

4) принятие мер по восстановлению ликвидности или дополнительному размещению ликвидных средств;

5) создание специальной информационной системы для измерения, анализа и регулирования ликвидности (ее основой является разработочная таблица – реструктурированный по схемам баланс).

В активах выделяют группы: денежные средства; счета в ЦБ; государственные долговые обязательства; средства в банках; чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи; ссудная задолженность; проценты начисленные; средства, переданные в лизинг; основные средства; нематериальные активы и т.д.

Пассивы разбиваются на следующие группы: кредиты, полученные от ЦБ; средства банков; средства клиентов; выпущенные долговые обязательства; доходы будущих периодов; резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами и т.д.

Составление разработочной таблицы позволяет на каждый период определить состояние ликвидности: активы соответствующего срока сопоставляются с пассивами и выявляется дефицит или избыток ликвидности.

Регулирование ликвидности осуществляется путем выбора либо способов устранения дефицита ликвидности, либо способов размещения свободных денежных средств.

 

 

28. Управление прибылью банка: способы оценки и регулирования уровня прибыли.

 

Прибыль КБ – внутренний источник его развития. Управление прибылью – важная составная часть банковского менеджмента, цель которой заключается в максимизации прибыли при допустимом уровне рисков и обеспечении ликвидности баланса.

Основные блоки управления:

1) определение подразделений банка, участвующих в процессе управления прибылью;

2) планирование доходов, расходов и прибыли банка;

3) применение способов оценки уровня прибыльности банковской деятельности;

4) определение методов текущего регулирования прибыли (финансового результата).

 

29. Факторный и декомпозиционный анализ прибыли

 

Факторный анализ уровня прибыльности банка позволяет детализировать причины ее изменения, и конкретизировать принятие управленческих решений. Он применяется для выявления основного фактора изменения показателя прибыльности.

Декомпозиционный анализ — это многоэтапный метод анализа банковской финансовой информации на основе взаимосвязей и взаимозависимостей маржи прибыли, эффективности использования активов и мультипликатора капитала.
Модель декомпозиционного анализа:
Первая стадия анализа связывает рассчитываемую прибыль на капитал (норма прибыли — Hl) с прибылью на активы (ПНА) и с мультипликатором собственного капитала (НЗ) через равенство:
Hl = ПНА НЗ,
где Hl эквивалентно прибыли, деленной на собственный капитал банка, и отражает размер прибыли в расчете на один рубль собственного капитала (Hl = Прибыль/Собственный капитал)
ПНА эквивалентно прибыли, деленной на величину суммарных активов банка, и отражает размер прибыли в расчете на один рубль совокупных активов (ПНА = Прибыль/Активы).
Поскольку компоненты этой модели являются коэффициентами, т. е. отношениями, они тоже подлежат анализу.

Вторая стадия анализа, с точки зрения влияния дохода на Hl, разделяет ПНА на два компонента:
маржа прибыли (Н4 = Прибыль/Доход);
использование активов (Н2 = Доход /Активы).
В агрегированном виде отношение прибыли к активам выражается в следующей формуле:
ПНА = Н4 Н2, где Н4 = (Прибыль/Доход);
Н2 = (Доход I Активы).
Третья стадия анализа заключается в подетальном анализе влияния составляющих нормы прибыли на капитал:
Hl = Н4 Н2 НЗ, где Hl = (Прибыль/Собственный капитал);
НЗ = (Активы I Собственный капитал).
Анализ проводится на основе изменений (отклонений) всех параметров модели декомпозиционного анализа с использованием факторного анализа, т. е. количественной оценки влияния каждой составляющей формулы на результирующий фактор — норма прибыли на капитал — в следующей последовательности:
Расчет отклонений величины нормы прибыли:
Hl-Hl0,
где Hl —норма прибыли на капитал отчетного (текущего) периода;

Ш0-норма прибегли на капитал предыдущего периода.
Расчет влияния изменений уровня маржи прибыли на величину отклонений нормы прибыли на капитал:
(Н4 - Н40) • Н2 • НЗ, где Н4 — уровень маржи прибыли отчетного (текущего) периода;
Н40—уровень маржи прибыли предыдущего периода.
Н2 —уровень использования активов отчетного (текущего) периода;
НЗ — мультипликатор капитала отчетного (текущего) периода;
Расчет влияния изменения уровня использования активов на величину отклонений нормы прибыли на капитал:
(Н2-Н20)Н40НЗ, где Н20 — уровень использования активов предыдущего периода;
Н40 —уровень маржи прибыли предыдущего периода.
Расчет влияния измерений размера мультипликатора капитала на величину отклонений нормы прибыли на капитал:
(Н3-Н30)Н40Н20, где Н30 — мультипликатор капитала предыдущего периода.

 

 

30. Структура и функции собственного капитала банка и требования к минимальному капиталу банков

 

Собственный капитал КБ составляет основу его деятельности и является важным источником финансовых ресурсов. Он призван поддерживать доверие клиентов к банку и убеждать кредиторов в его финансовой устойчивости. Определение достаточности капитала банка с учетом рисков балансовых и забалансовых операций стало одной из наиболее серьезных проблем при оценке устойчивости банка.

31. Международные нормативы достаточности капитала банка. Базельские принципы управления капиталом.

32. Состав и оценка ресурсов банка, соотношение факторов, определяющих состав и объемы ресурсов банка.

33. Управление привлеченными ресурсами банка. Принципы депозитной политики банка.

 

Управление привлеченными ресурсами – деятельность по формированию и оптимизации структуры ресурсов коммерческих банков за счет привлечения денежных средств физических и юридических лиц, в т.ч. других банков, направленную на поддержание ликвидности как отдельных банков, так и банковской системы в целом.

Управление привлеченными ресурсами включает:

1) планирование пассивных операций – разработку депозитной политики банка и других внутрибанковских документов, регламентирующих пассивные операции;

2) анализ ресурсной базы банка;

3) организацию и регулирование деятельности по привлечению ресурсов;

4) контроль над осуществлением пассивных операций и состоянием ресурсной базы банка.

Процесс планирования включает составление перспективных и текущих планов. Каждый банк должен разработать, а затем строго соблюдать внутренние документы по привлечению ресурсов.

Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным подразделениям и направлениям на основе сравнения фактически сложившейся структуры ресурсов с прогнозными данными, данными за прошлые периоды и с результатами, достигнутыми другими банками.

Особенностью регулирования пассивных операций банков является наличие государственного надзора за деятельностью банков. Поэтому внутрибанковское регулирование пассивных операций должно обеспечивать соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора, а также адекватность пассивных операций КБ проводимой ЦБ РФ денежно-кредитной политике.

Контроль в банковской деятельности, в т.ч. деятельности по привлечению ресурсов, подразделяется на внешний и внутренний.

 

34. Понятие и сущность управления активами против пассивов банка. «Золотое» банковское правило.

35. Кредитная политика банка: цели и задачи.

36. Характеристик этапов кредитного процесса.

37. Кредитный мониторинг: цели и этапы.

38. Методы регулирования кредитных рисков.

 

В системе кредитования важное место занимает совершенствование методов диагностики и контроля кредитных рисков, в т.ч. методов их раннего распознавания.

Анализ кредитоспособности на основании данных годового баланса. Целью такого анализа является получение надежного представления о доходах, размере имущества и ликвидности предприятия (на основе структур баланса и счета прибылей и убытков, потока капитала).

Анализ состояния счета для оценки заемщика. Существует преимущество счета как информационного источника по сравнению с огромным количеством цифр годового отчета: данные счета находятся в непосредственном распоряжении банка, доступ к ним не ограничен и не сопряжен с большими затратами, а информация с высокой степенью актуальности, надежности и точности может быть получена оперативно.

Анализ кредитоспособности на основании иной информации о заемщике: анализ финансовых планов; оценка управления предприятием; анализ сбыта продукции заемщика; информация содержащаяся в учредительных документах, вотчетах об осмотре предприятия и т.д.

Методы регулирования кредитных рисков (по способам минимизации):

1) Предотвращение риска (отказ в выдаче кредита; предоставление кредита при условии контроля системы защиты от возможного его невозвращения).

2) Перевода риска (риск берет на себя третье лицо – поручитель).

3) Поглощение риска (нейтрализация возможного ущерба при наступлении вероятного события или несрабатывания иных способов его минимизации).

4) Компенсация риска (уравнение последствий риска посредством механизма сохранения безубыточного состояния, это может быть открытие заемщиком депозита в кредитной организации).

5) Разделение общей совокупности рисков на отдельные части (применяется с целью ограничения воздействия ущерба этой отдельной частью, а не всей совокупностью).

6) При диверсификации (расширение диапазона кредитования, обновляется кредитный портфель, появляются новые услуги, связанные с кредитованием).

 

39. Анализ кредитоспособности как метод снижения кредитного риска.

40. Управление кредитным портфелем банка.

41. Коэффициенты качества кредитного портфеля и достаточности резервов на покрытие убытков.

42. Управление проблемными кредитами. Обеспечение возвратности кредитов.

43. Страхование и секьюритизация активов коммерческих банков.

44. Виды операционных рисков и способы управления ими.

Операционные риски связаны с возможными нарушениями расчетных технологий на взаимосвязанных участках цепочки структурных подразделений банка, участвующих в расчетах. На каждом этапе деятельности операционных работников возможно возникновение рисков в форме нарушения требований Банка России к проведению расчетов, а также внутрибанковских инструкций и учетной политики. В целях предотвращения подобных рисков во всех банках имеется организационная схема, отражающая распределение ответственности и полномочий. Каждая должность должна быть описана с указанием требуемых для нее качеств и квалификации.

Замечания и рекомендации менеджера по расчетам, оформлению документов, организации документооборота, контролю и способам платежа должны обязательно учитываться. Деятельность менеджера по организации расчетных технологий может оцениваться по показателям привлечения дополнительных денежных ресурсов в связи с открытием новых расчетных и текущих счетов клиентов.

 

45. Процентная политика банка.

46. Расчет базовой процентной ставки кредита.

47. Эффективная процентная ставка

48. Понятие, оценка и способы управления процентным риском. Сущность GAP-анализа.

 

Процентный риск – это опасность возникновения потерь из-за неблагоприятного изменения процентных ставок на денежном рынке, которое находит внешнее выражение в падении процентной маржи, сведении ее к нулю или отрицательной величине.

По формам различают базовый процентный и процентный риск временного разрыва. Базовый процентный риск возникает, когда есть несоответствие в процентных ставках по привлечению ресурсов и их размещению. Процентный риск временного разрыва возникает, когда базовые процентные ставки согласованы, но имеются разрывы в датах их пересмотра, разрыв в сроках активных и пассивных операций банка на денежном рынке, асимметрия в выборе типов процентных ставок (фиксированные и плавающие).

Система управления процентным риском включает следующие элементы:

1) идентификация (управление) риска, т.е. выявление источников процентного риска, способных вызвать нежелательные изменения процентных ставок, которые, в свою очередь, могут неблагоприятно отразиться как на доходах банка, так и на его экономической стоимости;

2) оценка риска: в зависимости от размера и направлений деятельности банк должен иметь соответствующую систему методов для определения размеров процентного риска;

3) предотвращение риска, т.е. совокупность организационно-технических мероприятий, предпринимаемых с целью минимизации размеров ущерба, которые включают не только целенаправленное управление активами и пассивами банка, но также использование возможностей фондового рынка;

4) контроль, или проведение регулярных проверок всего процесса управления процентным риском с целью обеспечения его целостности и объективности.

 

49. Основные методы нейтрализации валютных рисков

 

Валютный риск – опасность валютных потерь, связанная с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых, кредитных, валютных операций, операций на фондовых и валютных биржах.

Политика управления предусматривает: создание организационной структуры для управления валютными рисками; проведение самого процесса управления, который включает выявление валютного риска, определение его размера, анализ валютного риска, выбор методов управления валютным риском, контроль процессов управления.

Существует несколько видов валютного риска: риск изменения обменного курса; риск конвертирования, коммерческие риски и т.д.

Валютный риск можно уменьшить путем применения различных методов, среди которых защитные, валютные оговорки, хеджирование и др.

Защитные оговорки – договорные условия, включаемые по соглашению сторон в частные и межгосударственные соглашения, предусматривающие возможность изменения первоначальных условий договора в процессе его исполнения.

Валютная оговорка -сумма денежных обязательств меняется в зависимости от изменения курсового соотношения между валютой платежа и какой-либо другой валютой, более устойчивой, определенной в качестве валюты оговорки.

Хеджирование (ограждение) предусматривает создание встречных требований и обязательств в иностранной валюте.

 

50. Управление риском открытой валютной позиции

 

 

Валютная позиция – соотношение требований (заявок) и обязательств КБ в иностранной валюте. При их равенстве валютная позиция считается закрытой, а при несовпадении - открытой. Открытая позиция может быть короткой, если величина обязательств по проданной валюте превышает объем требований, и длинной, если объем требований по купленной валюте превышает объем обязательств. Открытая позиция порождает валютный риск.

Политика управления открытой валютной позицией включает установление внешних и внутренних ограничений на валютные позиции, а также контроль за их установлением. Установление внешних ограничений означает управление позициями в иностранной валюте со стороны ЦБ. Внутренние ограничения КБ устанавливаются самостоятельно.

ЦБ, как орган валютного контроля, с целью ограничения валютного риска уполномоченных банков, устанавливает лимиты открытой валютной позиции – общий режим для всех уполномоченных банков и льготный режим для некоторых. При общем режиме по состоянию на конец каждого операционного дня суммарная величина всех длинных и коротких открытых валютных позиций не должна превышать 20% капитала уполномоченного банка, а открытые валютные позиции по отдельным валютам (в т.ч. руб.) не должны превышать 10% капитала уполномоченного банка. Внутренние системы лимитов могут вводиться банками самостоятельно. Такие лимиты могут определять, с одной стороны, высшую границу рисков, возникших в течение дня (дневные лимиты), с другой стороны, высшую границу для позиции в иностранной валюте, которая может сформироваться через день (ночные лимиты).

 

51. Понятие и управление рыночными рисками

52. Виды и стратегии банковских инноваций

 

Банковская инновация – результат деятельности банка, направленный на получение дополнительных доходов в процессе создания благоприятных условий формирования и размещения ресурсного потенциала при помощи нововведений, содействующих клиентам в получении прибыли. Банковская инновационная деятельность ориентирована на создание продуктов и услуг более высокой ценности, чем у конкурентов.

К основным группам банковских инноваций относятся: новые продукты, связанные с развитием денежно-финансового рынка, инвестиционные операции, услуги по управлению денежной наличностью, инновации в традиционных сегментах рынка ссудных капиталов. По экономическому содержанию нововведение в банковской сфере можно разделить на 2 типа: технологические и продуктовые.

Стратегии ориентирование:

- на спрос (стратегия быстрого реагирования);

- на предложение новых продуктов (стратегия предложения).

Организация разработки стратегии внедрения банковских инноваций происходит на основе использования специальных инструментов. Под инструментами понимаются методы подготовки и принятия управленческих решений, методики прогноза и анализа информации.

В качестве факторов успеха банка при внедрении инноваций выделяются следующие: принадлежность банка к выгодно позиционированной стратегической группе, наличие необходимых финансовых ресурсов, достаточная номенклатура продуктов и услуг, ценовые преимущества, рентабельность, технологический уровень и инновационный потенциал, профессионализм сотрудников и высокое качество обслуживания клиентов.

 

53. Управление продуктовыми и технологическими инновациями банков

54. Основные организационно-экономические инновации, внедряемые в банках

55. Формирование и оценка банковского портфеля ценных бумаг

56. Управление проектным кредитованием

57. Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления

 

В настоящее время существует 3 основных направления по восстановлению финансового положения кредитных организаций:

1) осуществление мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций на ранних стадиях возникновения проблем;

2) введение временной администрации по инициативе ЦБ или кредитной организации;

3) проведение реструктуризации КБ с целью восстановления их платежеспособности и нормальной деятельности.

Кредитная организация, находящаяся в кризисной ситуации, нуждается в стратегии изменения. Ее целью является восстановление устойчивого финансового положения банка на основе устранения причин, вызвавших кризисное состояние. Набор методов антикризисного управления: рекапитализация банка; реструктуризация активов и обязательств; реорганизация системы управления.

Рекапитализация – комплекс мероприятий, направленных на восполнение капитала, является главным направлением антикризисного управления. Источники: внутренние (отказ от выплаты дивидендов владельцам банка, сокращение операционных расходов и продажа неликвидных активов, сокращение операционных расходом, сокращение персонала и т.д.) и внешние (предоставление ЦБ обеспеченного кредита на поддержание текущей ликвидности, привлечение новых акционеров, смена собственности на основе национализации, слияние или присоединение).

Реструктуризация (работа с проблемными активами, рассрочка и дисконтирование обязательств) – изменение структуры управления деятельностью, в т.ч. активами и пассивами, внутренней организационной структуры, что позволит восстановить платежеспособность и ликвидность кредитной организации, приведет к финансовой устойчивости.

Реорганизация – план мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, должен содержать также комплекс мер по сокращению операционных и накладных расходов: установление моратория на выплату процентов, сокращение накладных расходов (например, сокращение персонала), изменение организационной структуры.

 

58. Банкротство кредитной организации: признаки, правовой механизм

59. Содержание и принципы управления безопасностью коммерческого банка

60. Оценка и меры защиты деловой репутации банка

61. Методика проведения стресс-тестирования банка

62. Управление качеством в коммерческом банке

 




Дата добавления: 2015-01-30; просмотров: 31 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав

1 | 2 | 3 | <== 4 ==> |


lektsii.net - Лекции.Нет - 2014-2024 год. (0.015 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав