Главная страница | Контакты | Случайная страница Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Регулирующая функция.

Регулирующая функция собственного капитала связана исключительно с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими Центральному банку осущест­влять контроль за деятельностью банков. Правила, относящиеся к собственному капиталу банка, включают требования:

• минимальной величины уставного капитала, необходимого для получе­ния банковской лицензии;

• предельной суммы риска на одного кредитора и заемщика;

• ограничения по активам и условиям покупки активов другого банка. Другие исследователи, признавая, что главной целью банковского капита­ла является снижение риска, делают акценты на следующих функциях:

• капитал служит буфером, способным поглотить убытки и сохранить пла­тежеспособность;

• капитал обеспечивает доступ к рынкам финансовых ресурсов и защища­ет банки от проблем ликвидности;

• капитал сдерживает рост и ограничивает риски.

Роль капитала как буфера против убытков наглядно проявляется, если его рассматривать в контексте движения денежных средств. Если клиенты банка пе­рестают выполнять свои обязательства по ссудам, мгновенно уменьшается при­ток денежных средств по процентам и основным выплатам. Отток средств не из­меняется. Банк остается платежеспособным, пока сумма притока превышает отток. В этом случае капитал служит буфером, поскольку уменьшает вынужденные от­токи. Банк может отсрочить выплату дивидендов по акциям, не будучи в состоя­нии платить. Выплаты процентов по депозитам и другим привлеченным средствам, напротив, являются обязательными. Банки с достаточным капиталом выпускают новые обязательства или акции, чтобы заменить потерянные притоки денежных средств новыми и выиграть время, пока не решатся проблемы с активами. Таким образом, чем больше банковский капитал, тем большая сумма активов может быть не возвращена, прежде чем банк станет неплатежеспособным, и тем меньше будет риск неплатежеспособности банка.

Адекватный банковский капитал уменьшает операционные проблемы, обеспечивая свободный доступ к финансовым рынкам. Собственный капитал дает банку возможность делать займы из традиционных источников по обычным став­кам, что позволяет свести установленные по ссудам квоты к минимуму. Большой собственный капитал обеспечивает стабильную репутацию банка, уверенность в нем вкладчиков и кредиторов.

Капитал сдерживает рост новых активов и уменьшает риски, которые мо­гут у банка возникнуть в результате размещения вновь привлеченных средств. Это достигается путем установления надзорными органами определенного соот­ношения между капиталом и активами (норматива). Поэтому, если банки решают увеличить размер ссуд или приобрести другие активы, они должны поддержи­вать этот рост с помощью дополнительного финансирования акционерного капи­тала. Это предупреждает спекулятивный рост активов, так как банки всегда долж­ны оставаться в пределах своих возможностей успешного управления ими.

В достаточности капитала заинтересованы как сами банкиры, так и все, кто с ними имеет дело: акционеры, клиенты, государство и др.

Величина собственных средств (капитала) кредитных организаций в соответствии с методикой, установленной Банком России определяется как сумма:

- основного капитала,