Студопедия  
Главная страница | Контакты | Случайная страница

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатика
ИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханика
ОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторика
СоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансы
ХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника

Прогнозы продаж и закупок, материалов

Оглавление

1. БЮДЖЕТИРОВАНИЕ.......................................................................................... 3

1.1. Концепция Бюджетирования......................................................................... 3

1.2 План по Бюджетным Заявкам........................................................................ 3

1.3 Операционные планы.................................................................................... 4

1.4 Прогнозы продаж и закупок, материалов...................................................... 4

1.5 Месячный консолидированный бюджет......................................................... 5

1.6 План платежей.............................................................................................. 5

1.7 Бюджет Договоров....................................................................................... 5

2. Источники Бюджетов.......................................................................................... 6

2.1. Бюджетная Заявка – Расходы Денежных Средств........................................ 6

2.2. Бюджетная Заявка – Приходы Денежных Средств....................................... 7

2.3. Бюджетная Заявка – План Экономических Расходов................................... 8

2.4. Бюджетная Заявка – План Экономических Доходов................................... 10

2.5. План Платежей........................................................................................... 11

2.6. Премия Менеджерам.................................................................................. 12

2.7. Прогнозы Продаж и Закупок, Материалов.................................................. 13

2.8. Потребность ТМЦ....................................................................................... 15

3. Бюджеты.......................................................................................................... 19

3.1. Бюджет Доходов и Расходов..................................................................... 19

3.2. Потребность Денежных Средств................................................................ 20

3.3. Операционные Производственные Планы................................................... 21

3.4. Затраты За Период..................................................................................... 23

3.5. Платежеспособность.................................................................................. 24

3.6. Движение денежных средств...................................................................... 25

3.7. Бюджеты из КССС 2.3................................................................................. 25

4. Показатели Бизнеса.......................................................................................... 26

4.1 Анализ Продаж............................................................................................ 26

4.2 Анализ Денежных Средств.......................................................................... 26

4.3 Анализ Доходов......................................................................................... 26

4.4 Анализ Расходов........................................................................................ 26

4.5 Анализ Производства................................................................................. 27

4.6 Анализ Запасов.......................................................................................... 27

4.7 Финансовый Анализ.................................................................................... 27

 


БЮДЖЕТИРОВАНИЕ

Концепция Бюджетирования

Система Бюджетирования в TurboFly ERP имеет 3 уровня планирования:

1. Операционный - на основе заказов клиентов и поставщиков

2. Прогнозный – на основе прогнозов продаж и закупок

3. Заявочный – на основе бюджетных заявок

Бюджет может быть двух типов:

1. Финансовый (денежный) – по движению денежных средств

2. Экономический – на основе доходов и расходов

Таким образом, месячный бюджет формируется на основе прогноза продаж и закупок, корректируются на операционный бюджет по текущим заказам и с учетом заявок отделов на накладные расходы. Полученный Месячный Бюджет сравнивается с фактическими данными из бухгалтерии.

Анализ Бюджета можно проводить в любом разрезе:

Ø Подразделений и сотрудники

Ø Статьи Затрат, Виды Деятельности, типы денежных средств

Ø Товаров (группы товаров, типов (из производства, российские, импортые), брендов, ABC/XYZ)

Ø Контрагентов (вид бизнеса, источник рекламы, ABC/XYZ)

Ø Договора и проекты

Пользовательские отчеты могут быть сформированы пользователем в любом из указанных разрезов посредством встроенного генератора отчетов.

При формирование бюджетов возможна установка ограничений (лимитирования) денежных средств в разрезах статей бюджета или заказов (договоров/проектов).

«Бюджетирование» не является коробочным продуктом и требует донастройки под бизнес-процессы Пользователя.

Любой отчет в генераторе отчетов на транзакциям бюджетирования можно поставить на контроль и утвердить, сами отчеты при этом сохраняются в базе данных.

План по Бюджетным Заявкам

Подразделения компании подают заявки на планируемые расходы. Таким же образом формируется план по доходам и расходам. Учет вернется в разрезах ЦФО, контрагентов, подразделений, бюджетных статей, сотрудников, регионов, объектов строительства, типа средств. В качестве субъекта выступают группы товарно-материальных ценностей. Группы ТМЦ, так как и сами ТМЦ, имеет несколько типов цен. При выборе групп ТМЦ автоматически проставляется цена по выбранному типу цен. Возможно проставление сумм заявок из «Тарифно-Ценовых Показателей Групп ТМЦ». В заявке возможно узнать фактические исполнения позиций плана.

 

Операционные планы

Если заявки формируются по общехозяйственной деятельности, обобщенным показателем или разовым работам, то план по договорам формируется на основе портфеля проектов (договоров, заказов). Под проектом подразумевается группа работ (договоров, заказов) для достижения единой цели, например, строительство производственного комплекса, состоящего из подготовки технического задания, создании документации, поставки оборудования и т.д.

Операционные Планы по Договорам (НИОКР, строительство и т.д.)

Договор состоит из этапов, каждый этап из позиций. По каждой позиции возможно планировать затраты. По срокам этапов формируется:

Ø –план по доходам, которые должны появиться по окончанию работ

Ø –приход денежных средств, состоящий из аванса на начало этапа и оплату работ по окончанию этапа

Ø –план расходов, который формируется из затрат по позициям в этапе.

Под договор с заказчиком могут быть заключены субподрядные договора. Тогда возможно планирование расхода денежных средств по субподрядным договорам в разрезе договора с заказчиком.

В целом по договору компания имеет бюджет доходов и расходов (смету) с указанием сроков (календарный план), рентабельность всего договора и конкретных позиций. Набирая портфель заказов (договоров, проектов) фирма может формировать консолидированный операционный бюджет.

План-фактные договорные ведомости формируется по следующим уровням:

Ø выполняемые нами работы, выставление и подписание актов, дебиторская задолженность.

Ø план-факт поступления денежных средств, текущие авансы и их закрытие

Ø план-факт расхода денежных средств, авансы поставщиков

Ø план-факт затрат, себестоимость, прибыль, незавершенка

Ø выполняемые субподрядчиками работы, получение и подписание актов, кредиторская задолженность.

Ведомости можно детализировать по подразделениям, сотрудникам, проектам, регионам, объектам строительства, договорам и актам. Возможно наложение произвольных фильтров.

Операционные Планы по Счетам клиентов (Торговля и Производство)

При оформлении заказа от клиента рассчитывается:

Ø План по доходам на основе планируемой даты завершения счета

Ø План денежных средств на основе плановых платежей по условиям оплаты

Ø План расходов на основе заявок на закупку или заявок в производство

При создании счета клиента автоматически рассчитывается стоимость заказа.

 

Прогнозы продаж и закупок, материалов

Прогнозы формируются отделом маркетинга на основе статистических данных, текущих продаж и корректируются в соответствии с планами руководства. Прогноз формируется как прогноз продаж по данным о продажах за прошлый период. Одновременно с прогнозом продаж формируется прогноз закупок. Прогноз материалов создается на основе прогноз продаж по выпускаемых изделиям на основе плановой усредненной комлектации. Предварительно перед расчетом прогноза продаж рекомендуется сделать расчет ABC товаров для ранжирования товаров. Рекомендуется строить бюджет только для групп A и B. Можно делать прогнозы продаж в разрезе групп товаров, брендов и т.д.

 




Дата добавления: 2015-09-12; просмотров: 12 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав

Источники Бюджетов | Премия Менеджерам | Прогнозы Продаж и Закупок. Материалов | Потребность ТМЦ | Бюджет Доходов и Расходов | Потребность Денежных Средств |


lektsii.net - Лекции.Нет - 2014-2024 год. (0.008 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав