Главная страница | Контакты | Случайная страница Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

ВОПРОСОВ ДЛЯ ЭКЗАМЕНА

На начало 2013 года «БТА Банк», «АТФБанк» и «Альянс банк» вошли в топ-3 банков по значительной доле безнадежных займов в ссудном портфеле. Подсчитал деловой портал Kapital.kz на основе данных Комитета по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций РК.

Так, доля «плохих» кредитов в структуре ссудного портфеля в «БТА Банке» составила 84,9% и превысила 1 трлн. 751 млрд. тенге, в «АТФБанке» - 36,2% или 278,6 млрд. тенге. В «Альянс банке» доля «токсичных» кредитов достигла 34% - 201,7 млрд. тенге[20].

В начале 2012 года, как и в 2013 году в топ-3 банков по уровню «плохих» кредитов также входили «БТА Банк», «Альянс банк» и «АТФБанк». Однако за год произошли некоторые перестановки. Так, на начало 2012 года «БТА Банк» как и в начала текущего года также зафиксировался на первом месте по уровню безнадежных кредитов. В январе 2012 года в «БТА Банке» она достигла 48%. «АТФБанк» сместил «Альянс банк» на третью строчку по доле «плохих» кредитов. Так, доля безнадежных кредитов на начало 2012 года в «Альянс банке» составила 37,7%, в «АТФБанке» – 24,3%[21].

Средние банки обогнали крупные банки по уровню качества кредитного портфеля. В топ-3 банков по наибольшей доле стандартных кредитов на начало января 2013 года вошли «Цеснабанк», «Сбербанк» и «Евразийский банк». Так, самая значительная доля стандартных кредитов в «Цеснабанке» - 76,7%, доля таких займов в этом банке зашкалила за 364,4 млрд. тенге, «Сбербанке» - 72,9%, или 386,0 млрд. тенге. В «Евразийском банке» доля стандартных кредитов превысила 48,7% и составила 179,2 млрд. тенге[22].

Отметим, что за год объем безнадежных кредитов увеличился более чем на треть. Так, по сравнению с началом 2012 года объем «токсичных» займов вырос на 44,8% и достиг 3 трлн. 292 млрд. тенге. При этом доля безнадежных кредитов банков первой десятки на начало 2013 года в общей доле безнадежных займов превысила 93,2%. В то время как на начало января 2012 года она составляла 91%.

В первом квартале 2013 года 22% банков прогнозируют улучшение качества ссудного портфеля, 76% банков предполагают, что показатель останется без изменения. При этом 3% респондентов ожидают незначительного ухудшения кредитного портфеля. Таковы данные Обследования банков второго уровня «Состояние и прогноз параметров кредитного рынка», январь 2013 года[22].

В связи с дополнительным провизированием по отдельным кредитам и за счет некоторого роста ссудного портфеля ожидается незначительное улучшение портфеля. В этой связи 26% банков ожидают улучшения качества портфеля в корпоративном секторе, и 12% банков – в кредитовании физических лиц. При этом остальные респонденты, прогнозируют неизменность качества ссудного портфеля, как в кредитовании юридических лиц, так и розничных займов.

Согласно информации отчета по результатам четвертого квартала 2012 года наблюдается некоторое снижение количества операций по взысканию залогового имущества по потребительским кредитам, в то время как по портфелю юридических лиц и ипотечному портфелю данный показатель значительно вырос. При этом рост количества операций по реструктуризации долгов заемщиков отмечается по юридическим лицам и по займам потребительского кредитования.

Также в отчете уточняется, что по результатам опроса банков приоритетными мерами при работе с проблемными кредитами остаются предоставление отсрочки по погашению просроченной задолженности, пролонгация общего срока кредита и изменение графика платежей, предоставление заемщику возможности в течение определенного банком периода времени осуществить рефинансирование долга перед банком, в том числе путем обращения заемщика в другой банк, неприменение штрафных санкций (пеня и другие санкции банка).

У 18% банков доля просрочки более 90 дней зашкаливает за 20%

Национальный банк РК с 2013 года ввел пороговое значение для доли неработающих займов в ссудном портфеле. Это было сделано для ускорения процесса очистки балансов банков.

Так, неработающие кредиты с 1 января 2013 года должны составлять меньше 20% портфеля, к началу 2014 года меньше 15%. В противном случае банки будут обязаны разработать и согласовать с Нацбанком РК план по улучшению качества активов, используя внедренные в прошлом году механизмы по очистке портфеля: Фонд проблемных кредитов, дочерние организации банков по управлению стрессовыми активами, а также временные налоговые послабления по списанию безнадежных активов.

Отмети, что если Нацбанк РК посчитает, что предпринятые коммерческим банком меры оказались недостаточными, он может наложить санкции на банк и его акционеров.

В данном случае неработающие кредиты определяются как займы с просрочкой свыше 90 дней.

Так, на начало 2013 года самую ощутимую долю кредитов с просрочкой более 90 дней имели «БТА Банк» – 78,2%, «Альянс банк» – 46,2% и «АТФБанк» – 42,6%. В числе банков, где доля таких кредитов превысила 15% оказались «Казкоммерцбанк» и «Народный банк». Доля займов с просрочкой более 90 дней в Казкоме составила четверть ссудного портфеля, в «Народном банке» – 16,9%[22].

Некоторые банки уже предприняли шаги для работы с проблемными кредитами. Например, «Альянс банк» в феврале зарегистрировал «Организацию по управлению стрессовыми активами АО «Альянс банк», куда были переданы предварительно сомнительные и безнадежные активы на сумму 141 млрд. тенге. «Казкоммерцбанк» также получил разрешение для создание дочерних компаний для управления проблемными кредитами. Компании по управлению стрессовыми активами (КУСА) будут созданы в соответствии с законом о минимизации рисков. Так, КУСА ККБ-1 будет сконцентрирован на управлении промышленными активами, а КУСА ККБ-2 – на работе с коммерческой и жилой недвижимостью, включая завершение незаконченных объектов строительства.

В октябре 2012 года «Народный банк» также получил разрешение на создание дочерней организации ТОО «Дочерняя организация Народного банка Казахстана по управлению сомнительными и безнадежными активами родительского банка «Халык Проект». Ренкинг банков приведем в таблице 3,4,5

Таблица 3- Ренкинг банков РК с самой высокой долей токсичных кредитов, на начало января 2013 года, %

* была взята первая десятка банков по объему активов на 1 января 2013 года согласно данным Комитета по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций

Таблица 4.Ренкинг банков с самой высокой долей токсичных кредитов,

на начало января 2012 года, %

* была взята первая десятка банков по объему активов на 1 января 2013 года согласно данным Комитета по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций

Таблица 5. Рэнкинг банков по доле кредитов с просрочкой платежей свыше 90 дней, на 1 января 2013 года (с учетом заключительных оборотов)

* была взята первая десятка банков по объему активов на 1 января 2013 года согласно данным Комитета по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций

Завершающим этапом процесса управления банковскими рисками подразделения риск-менеджмента является системный контроль отклонений рисковых позиций от нормативных значений, организация обратной связи между управлением риск-менепжмента и другими структурными подразделениями коммерческого банка (отдел контроля рисков) На рисунке 2 представлена система управление банковскими рисками.

Примечание – Составлено автором.

По нашему мнению необходимо выделение центра ответственности, каждый из которых выполняет определенную роль в процессе управление рисками банка. По расчетам Halyk Finance на 1 января 2013 года у 7-ми банков из 38-ми доля просроченных кредитов более чем на 90 дней превысила 20% от ссудного портфеля. Как пояснили в компании, в целом, доля кредитов с просрочкой платежа свыше 90 дней составляет 17,6% от займов брутто сектора без учета «БТА Банка» и «Альянс банка».

По сравнению с началом 2012 года объем просроченной задолженности вырос на 14,5% и достиг 1 трлн. 942 млрд. тенге. Таковы данные Нацбанка РК. Так, в начале 2012 года объем займов с просрочкой составил 1 трлн. 696 млрд. тенге, в январе 2011 года – 1 трлн. 254 млрд. тенге. При этом в настоящее время наибольшая доля просрочки приходится на компании – 83%. Отметим, что большая доля кредитов с просрочкой платежей была выдана в тенге – 52,9%.

Долгосрочные кредиты более рискованный продукт для банков, нежели кредиты на срок менее года. Так, на начало января 2013 года доля долгосрочных кредитов в общем объеме просроченных кредитов зашкалила за 75% и достигла 1,4 трлн. тенге.

Таким образом, управление системой банковских рисков является одной из важнейших логичных составляющих организованного процесса функционирования банка, и поэтому оно обязано быть интегрировано в данный процесс, иметь на вооружении научно обоснованную стратегию, тактику и оперативную реализацию. Стратегия управления банковскими рисками должна органично вписываться в общую стратегию банка по управлению имеющимися в распоряжении активами и пассивами, а также должна быть взаимосвязана с другими стратегиями в соответствии с критериями системности и комплексности.

Заключение

В заключение данной работы хочется отметить то, что банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.

При определении и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать их (риски)необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.

Формирование в Казахстане системы самостоятельно функционирующих коммерческих банков с особой остротой выявило проблему управления рисками, возникающих в их хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики. Как показала история, банковская деятельность в условиях рыночной экономики подвержена значительному числу рисков, которые могут не только ухудшить показатели деятельности банка, но и привести его к банкротству.

Анализ рейтингов банковской системы Казахстана и в том числе АО «Цеснабанка» показал, что коммерческие банки слабо защищены от многочисленных, в том числе системных рисков. Под риском в банковской практике понимают опасность (возможность) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций. Так как понятия риска и потерь теснейшим образом связаны между собой, и риск можно описать количественно, используя категорию потери, то в данной работе была рассмотрена теория управления риском. Управление банковскими рисками особенно затруднено в условиях переходной экономики.

Ценность комплексной классификации банковских рисков состоит в том, что на ее основе можно моделировать банковскую деятельность, осуществлять комплексный поиск внутренних резервов с целью повышения эффективности осуществления банковских операций. В проанализированных классификациях банковских рисков различаются понятия рисков, их иерархия, разделение на внешние и внутренние. Это усугубляется тем, что предложенные классификации сейчас в основном не отвечают казахстанской практике управления рисками. Следовательно, классификации банковских рисков должны постоянно усовершенствоваться, изменяться в зависимости от развития рыночных отношений, повышения качества обслуживания клиентов, появления новых видов операций и рисков, применения новых информационных технологий в организации деятельности банковских структур. Предлагаемая классификация имеет целью не перечисление всех видов банковских рисков, а создание определенной системы, позволяющей банкам не упустить отдельные их разновидности при определении совокупного размера рисков в своей деятельности. Построение обоснованной классификации банковских рисков особенно затруднено из-за разного понимания сущности управления отдельными банковскими рисками.

Вопрос страхования банковских рисков остается еще открытым, требующим дальнейшей разработки. Поэтому одной из первых проблем, с которой приходится сталкиваться любому банку, приступившему к построению системы управления рисками, является оптимизация банковских рисков.

Одним из приемов системы оптимизации банковских рисков является упрощение интерпретации банковской информации в виде графической модели финансового состояния банка, которая позволяет наглядно представить пропорции основных характеристик банка, а приведенный масштаб - оценить их абсолютные отношения.

Список использованной литературы

1 Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона «О банках и банковской деятельности», Алматы, 31 августа 1995 года

2. Годовой бизнес-план развития «Цеснабанка» на 2011-2013 годы//www.

3.Банки Казахстана № 3: Справ.-аналит.изд.. -Алматы: Информ.Агенство Economix Data, 2012 год. -330 с.

4 Алибекова Ф.Р. О понятии "банк" и "банковская услуга" // Банки Казахстана. -Алматы, 2012. -N10. - С. 28-30

5.Волков С. Стратегия управления рисками -М: ИНФРА, 2009

6.Воронин Ю.М. Управление банковскими рисками -М: НОРМА, 2009

7.Жуков Е.Ф. Банковские риски-М: ЮНИТИ, 2011

Сложности на финансовом рынке Казахстана сохранятся до конца года

8. Ильясов К.К.. Финансово-кредитные проблемы развития экономики Казахстана /Под ред.– Алматы: Бiлiм,2006 год с. 11-112.

9. Новости от ЦентрАзии 28.11.2013 год

10. Информационное агенство АФН (http://www.kz-today.kz)

11. Казахстанские новости\ФИНАНСЫ\ 2009 года

12. http://www.dn.kiev.ua/economics/world/fyyhft_06.html. Эксперт РК.

13.Коробова Г.Г. Банковские риски и управление -М: НОРМА-М, 2009

14.Кудрявцев О. Система снижения рисков -М: ЮНИТИ, 2011

15.Масленченков Ю. Способы минимизации банковских рисков. // Финансист. - 2010. - №12, с.16 - 17.

16.Н.К. Мамыров «Менеджмент и рынок»:казахстанская модель –Алматы: Экономика, 2006,с.251

17.Москвина В. Снижение риска кредитования предприятий. // Бизнес и банки.- 2010. - №30. - с.1 - 2.

18.Сплетухов Ю., Канаматов К. Страхование банковских рисков -М: НОРМА, 2010.

19.Отчет «Цеснабанка»» за 2011-2013 годы//www.

20. http://www.risk-manage.ru/

21.http://www.risk24.ru/

22.http://www.bankrisk.org/

ВОПРОСОВ ДЛЯ ЭКЗАМЕНА