Главная страница | Контакты | Случайная страница Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Основы управления персональными финансами.

Персональные финансы – система формирования и использования денежных доходов отдельных индивидов в соответствии с их решениями. Индивиды принимают решения об использовании доходов на цели потребления и накопления.

Менеджмент в сфере персональных финансов – это деятельность индивида по регулированию потоков денежных доходов для максимизации персонального богатства. Целями менеджмента персональных финансов являются формирование человеческого капитала человека, реализация личного финансового потенциала, максимизация доходности персональных финансовых активов, рациональное осуществление текущих расходов, формирование сбережений, управление социальными и финансовыми рисками.

Значение управления персональными финансами определяется их особой ролью в финансовой системе. Решения, принимаемые в сфере персональных финансов, непосредственно сказываются на общественных и корпоративных финансах. Кроме того, персональные финансы определяют объем платежеспособного спроса в экономике.

Основными направлениями управления персональными финансами являются:

· формирование человеческого капитала (в частности, получение образования и последующее повышение профессиональной квалификации);

· рациональное привлечение заемных ресурсов;

· управление налоговыми платежами;

· оптимизация расходов на текущее потребление;

· формирование персональных сбережений;

· трансформация персональных сбережений в инвестиции и максимизация их доходности;

· риск-менеджмент персональных инвестиций;

· медицинское страхование;

· пенсионное страхование и формирование пенсионных накоплений;

· персональное страхование имущества и жизни.

Человеческий капитал, складывающийся при получении образования и улучшении профессиональных навыков, является основой персонального финансового потенциала. Последний отражает возможности человека по формированию персонального богатства. При формировании своего человеческого капитала, в частности, получении образования, человек может затрачивать собственные денежные ресурсы, денежные средства родственников, а также заемные средства. В данном случае задачами менеджмента является минимизация привлечения платных заемных средств, а также обеспечение сбалансированности накапливаемого долга и процентных платежей с потоком будущих денежных доходов, получаемых в виде оплаты за профессиональную деятельность.

Важным направлением управления персональными финансами является минимизация налоговых платежей. Целесообразно полностью учитывать налоговые льготы, предоставляемые при оплате из персонального дохода услуг образовательных учреждений, а также компенсации части расходов на содержание детей.

Управление расходами на текущее потребление помогает избегать необоснованных покупок, приобретения вредных для здоровья предметов потребления.

Формирование персональных сбережений обеспечивает создание финансовых резервов на случай непредвиденных обстоятельств, сбережений для пенсионной жизни, а также инвестиций в финансовые активы для получения дохода. При принятии управленческих решений следует различать процесс осуществления сбережений и процесс их трансформации в инвестиции.

Менеджмент в сфере персональных финансов характеризуется существенными особенностями. Во-первых, управление персональными финансами разнится в ходе жизненного цикла. Во-вторых, персональные финансы подвержены сложному набору персональных, имущественных, инвестиционных и социальных рисков. В-третьих, менеджмент в сфере персональных финансов направлен на решение противоречивой задачи (требуется находить оптимальное сочетание текущего потребления и сбережения). В-четвертых, в данной сфере финансовых отношений амортизация представляет собой расход, а не возмещение ранее затраченных денежных ресурсов. В-пятых, существенную специфику имеет проявление в сфере персональных финансов эффекта финансового рычага.