Главная страница | Контакты | Случайная страница Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Раздел 2. Краткосрочное кредитование.

Организация краткосрочного кредитования.

Кредитование условно можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения.

• рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;

• изучение кредитоспособности клиента;

• подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита,

• формирование резерва на возможные потери по ссудам;

• контроль банка за выполнением условий договора и погашени­ем кредита (сопровождение кредита);

• работа банка с проблемными ссудами.

Формы обеспечения возвратности кредита и их выбор

Обеспечение возвратности кредита как принцип кредитования вы­ражает необходимость защиты имущественных интересов банка при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Под формой обеспечения возвратности кредита понимается форма гаранти­рованных обязательств заемщика. Все обеспечивающие обязательства являются дополнительными к основному долгу заемщика. Они оформ­ляются специальными документами, имеющими юридическую силу.

Законом о банках и банковской деятельности и Гражданским ко­дексом предусматривается, что исполнение основного обязательства заемщика может подкрепляться такими формами обеспечения, как залог имущества, гарантия, поручительство и другими способами, предусмотренными законами или договором. Каждая из форм обес­печения имеет целью заставить заемщика выполнить кредитные обя­зательства при отсутствии собственных средств другими источника­ми выручкой от реализации заложенного имущества, средствами гарантов, поручителей, страховых обществ и т.п. Возможна комбина­ция различных источников.

Применение форм обеспечения возвратности кредита особенно актуально в связи с неустойчивым финансовым положением пред­приятий. Их использование снижает кредитный риск, обеспечивает прибыль банков и сохраняет их активы.

Залог

Залог является одним из действенных способов обеспечения воз­вратности ссуд. Под залогом в гражданском праве понимается право кредитора (залогодержателя) получать возмещение из стоимости за­ложенного имущества приоритетно перед другими кредиторами

Залоговые отношения регулируются Гражданским кодексом, За­коном о залоге, Гражданским процессуальным кодексом.

Предметом залога выступает любое имущество, которое может быть отчуждено у залогодателя. В зависимости от материально-вещественного содержания предметы залога подразделяются на следую­щие группы:

· залог основных фондов (движимого и недвижимого имущества);

· залог производственных запасов (сырья, материалов, топлива, запчастей),

· залог готовой продукции и товаров;

· залог ценных бумаг;

· залог драгоценных металлов и изделий из них, предметов ис­кусства,

· залог депозитов (рублевых, валютных),

· залог имущественных прав.

Имущество, принимаемое банком в залог, должно отвечать ряду требований.

1. Наличие собственности на это имущество, подтверждаемое со­ответствующими документами (государственной регистрации и дру­гими)

2. Способность отчуждения, подтверждаемая документами об от­сутствии других залогов на это имущество и долгов по уплате за него, о прописке и согласии жильцов на залог (по жилым помещениям), о возможности залога (по государственным предприятиям).

3. Денежная оценка предметов залога. Большинство предметов за­лога оцениваются по рыночной стоимости. Оценку стоимости иму­щества должны проводить специалисты соответствующей квалифи­кации. При денежной оценке по согласию сторон иногда предусмат­ривается индексация заложенного имущества.

4. Ликвидность залога, т е. способность имущества к реализации. Она зависит от качества предметов залога, места нахождения, спроса на рынке и др.

5. Возможность контроля за сохранностью заложенного иму­щества

6. Страхование некоторых предметов залога на случай чрезвычай­ных обстоятельств

7. Достаточность залога. Сумма залога должна быть больше суммы кредита. Это связано с тем, что из суммы заложенного имущества должны погашаться не только основной долг банку, проценты по нему, но и расходы по контролю и возможной реализации имущества Учет банком разной суммы (процентов), стоимости заложенного иму­щества зависит также от его вида, износа, качества, возможного сни­жения рыночной стоимости.

Все требования залога должны соблюдаться, иначе банк может от­клонить заявление клиента на предоставление ссуды. Обычно ком­мерческие банки разрабатывают регламент документации по предо­ставляемому обеспечению для заемщиков, что позволяет им легче ориентироваться в требованиях банка по залогу имущества. Приведем один из таких регламентов.

Документы по предоставляемому обеспечению

Договор залога ипотеки:

• правоустанавливающие документы на здание (нежилое помеще­ние) (например, договор купли-продажи, план приватизации и т п.),

• свидетельство о регистрации права собственности;

поэтажный план объекта недвижимости (технический паспорт);

• документ о территориальных границах земельного участка (ко­пия чертежа границ участка), выданный Комитетом по земельным ре­сурсам и землеустройству;

• правоустанавливающие документы на землю (например, дого­вор купли-продажи, план приватизации и т.п.);

• свидетельство о регистрации права собственности на землю;

• справка из органа, ведущего регистрацию и техническую ин­вентаризацию объекта недвижимости;

• балансовая справка с указанием даты постановки объекта не­движимости на баланс собственника, его первоначальной и остаточ­ной балансовой стоимости;

• акты проверки заложенного имущества;

• экспертная оценка рыночной стоимости залога;

• страховой полис.

Договор залога транспортных средств:

• регистрационные документы (технический паспорт, свидетель­ство о регистрации);

• экспертная оценка рыночной стоимости залога;

• страховой полис;

• акт проверки заложенного имущества.

Договор залога товаров в обороте:

• документы, подтверждающие наличие товарно-материальных ценностей и их стоимость, ведомость остатков этих ценностей, на­кладные, счета-фактуры, складские расписки;

• оборотная ведомость – остатки товаров на складе за последние 5-6 месяцев;

• экспертная оценка рыночной стоимости залога;

• акт проверки заложенного имущества.

Договор залога оборудования:

• документы, подтверждающие право собственности на предмет залога;

• контракт со спецификацией;

• товарно-транспортные документы;

• документы, подтверждающие оплату таможенной пошлины

(при импорте);

• документы, подтверждающие оплату оборудования (при необ­ходимости);

• технические паспорта (копии страниц, где указаны основные технические характеристики);

• копия договора аренды помещения, где установлено оборудова­ние (в случае аренды);

• акт ввода в эксплуатацию или акт приема-передачи;

• экспертная оценка рыночной стоимости залога;

• акт проверки заложенного имущества.

Предоставление неполной, искаженной информации или ее со­кращение рассматривается банком в качестве причины для прекра­щения рассмотрения кредитной заявки.

На практике выделяют два вида залога в зависимости от того, где имущество будет находиться, пока заемщик пользуется ссудой:

1) заложенное имущество остается у залогодателя;

2) заложенное имущество и имущественные права передаются за­логодержателю.

Первый вид заложенного имущества получает наибольшее рас­пространение на практике, так как позволяет заемщику продолжать вести хозяйственную деятельность, используя в ней и заложенное имущество. В этом виде залога различают такие формы: залог товаров в обороте, залог материальных ценностей в переработке и залог основных фондов.

Залог товаров в обороте характерен для торговых и снабженческо-сбытовых организаций. Последние могут заменять в периоде пользования кредитом один вид заложенных товаров другим одина­ковой или большей стоимости. Однако время реализации ранее зало­женных товаров и замена их новыми могут не совпадать и поэтому данный залог не сопровождается полной гарантией возврата кредита.

Залог товаров в переработке характерен для строительных, сель­скохозяйственных предприятий, предприятий переработки, транс­порта. При этом виде залога заемщик может перерабатывать заложен­ные ценности, но при неисполнении им обязательств право банка бу­дет распространяться на готовую продукцию. Предприятие при этом залоге обычно дает специальный расчет стоимости заложенных цен­ностей, времени их переработки и стоимости выходящей продукции. Однако здесь контроль банка за залогом трудноосуществим и тоже не всегда сопровождается полной гарантией возврата ссуды (особенно при наличии обстоятельств, не зависящих от работы заемщика, на­пример, погодных условий),

Залог основных фондов (зданий, сооружений, машин, оборудова­ния, вычислительной техники, транспортных средств, земельных уча­стков и объектов природопользования, приобретенных предприятием в собственность, и др.) в последнее время получает широкое развитие.