Читайте также:
|
1. Ознакомьтесь с формой 1 паспорта сделки и порядком ее заполнения (приложение 4 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 г. № 117-И // Вестник Банка России. 2004. № 36). Какие сведения подлежат отражению в паспорте сделки? Заполните паспорт сделки согласно условиям внешнеторгового контракта, сообщенным преподавателем.
2. Разработайте типовую форму заявления о внесении суммы резервирования в соответствии с п. 2.3 Инструкции Банка России от 1 июня 2004 г. № 114-И (Вестник Банка России. 2004. № 35). Какая информация должна быть в нем указана? В каких случаях применяется резервирование?
3. В виде схемы представьте последовательность действий уполномоченного банка и резидента по обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации. Какие поступления в иностранной валюте освобождены от обязательной продажи?
Нормативные правовые акты:
1) Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изменениями от 29 июля 2004 г.)
2) Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изменениями от 29 июня 2004 г.)
3) Федеральный закон от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" (с изменениями от 10 января 2003 г.)
4) Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изменениями от 28 июля 2004 г.)
5) Постановление Правительства РФ от 18 февраля 1998 г. № 207 "Об экспорте из Российской Федерации аффинированного золота и серебра, осуществляемом кредитными организациями" (с изменениями от 8 мая 1998 г.)
6) Постановление Правительства РФ от 15 июня 2004 г. № 278 "Об утверждении Положения о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора"
7) Инструкция ЦБ РФ от 15 июня 2004 г. № 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок"
8) Инструкция ЦБ РФ от 7 июня 2004 г. № 115-И "О специальных брокерских счетах для учета денежных средств нерезидентов"
9) Инструкция ЦБ РФ от 7 июня 2004 г. № 116-И "О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов"
10)Инструкция ЦБ РФ от 1 июня 2004 г. № 114-И "О порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций"
11)Инструкция ЦБ РФ от 28 апреля 2004 г. № 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц"
12)Инструкция ЦБ РФ от 30 марта 2004 г. № 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" (с изм. и доп. от 10 июня 2004 г.)
13)Инструкция ЦБ РФ от 28 декабря 2000 г. № 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" (с изм. и доп. от 13 августа 2003 г.)
14)Инструкция ЦБ РФ от 26 августа 2003 г. № 106-И "О порядке работы с банкнотами иностранных государств, сданными кредитными организациями (филиалами) для проведения проверки подлинности в головные расчетно-кассовые центры территориальных учреждений Банка России"
15)Положение ЦБ РФ от 16 октября 2002 г. № 200-П "О порядке открытия и ведения юридическими лицами - резидентами счетов в иностранной валюте за пределами Российской Федерации для расчетов по договорам международного строительного подряда" (с изм. и доп. от 25 июня 2004 г.)
16)Положение ЦБ РФ от 16 октября 2002 г. № 201-П "О порядке открытия и ведения юридическими лицами - резидентами счетов в иностранной валюте за пределами Российской Федерации для обслуживания деятельности их представительств" (с изм. и доп. от 25 июня 2004 г.)
17)Положение ЦБ РФ от 28 апреля 2004 г. № 256-П "О временном порядке выдачи Банком России юридическим лицам - резидентам, не являющимся кредитными организациями и валютными биржами, разрешений на открытие и использование счетов в банках за пределами территории Российской Федерации"
18)Положение ЦБ РФ от 1 июня 2004 г. № 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций"
19)Указание ЦБ РФ от 11 июня 2004 г. № 1446-У "О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц"
20)Указание ЦБ РФ от 29 апреля 1998 г. № 222-У "О порядке рассмотрения структурными подразделениями Банка России ходатайств российских уполномоченных банков на получение разрешений на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей"
21)Указание ЦБ РФ от 30 марта 2004 г. № 1411-У "Об открытии физическими лицами - резидентами счетов в банках за пределами территории Российской Федерации"
22)Указание ЦБ РФ от 28 апреля 2004 г. № 1425-У "О порядке осуществления валютных операций по сделкам между уполномоченными банками"
23)Указание ЦБ РФ от 7 августа 2003 г. № 1317-У "О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)"
24)Информационное письмо ЦБ РФ от 31 августа 2004 г. № 29 "Обобщение практики применения нормативных актов Банка России по вопросам валютного регулирования и валютного контроля"
25)Информация ЦБ РФ от 15 июня 2004 г. О порядке совершения операций с наличной иностранной валютой и драгоценными металлами
26)Информационное письмо ЦБ РФ от 29 декабря 2003 г. № 26 "Вопросы по применению валютного законодательства"
Литература:
1) Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Сапожников Н.В. Новое в валютном законодательстве // Банковское право. 2004. № 3.
2) Артемов Н.М. Валютная политика и современные проблемы валютного законодательства РФ // Право и политика, 2001, № 8.
3) Беляев А.Е. О месте международно-правового регулирования в области алмазной промышленности в системе международного права. // Московский журнал международного права, 1999, № 2
4) Ерпылева Н.Ю. Валютное регулирование и валютный контроль в российском банковском праве // Банковское право, 1999, № 3.
5) Ерпылева Н.Ю. Правовое регулирование валютных операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. // Юрист, 1999, № 12
6) Ерпылева Н.Ю. Валютное законодательство России: основные тенденции современного развития // Гражданин и право, 2003, №№ 1-2.
7) Ерпылева Н.Ю. Валютное регулирование как вид банковского регулирования: современные проблемы // Банковское право, 2002, № 3.
8) Ерпылева Н.Ю. Актуальные проблемы теории и практики российского валютного права // Адвокат, 2002, № 9.
9) Зырянов Н. Новые правила наложения взысканий за нарушения валютного законодательства // Хозяйство и право, 2001, № 12.
10) Касаткин А.В. Драгоценные металлы: правовое регулирование сделок. М.: 2001
11) Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учеб для вузов. М., 2001.
12) Селивановский А.С. Валютная операция – проблемы законодательного определения // Хозяйство и право, 2002, № 11.
13) Селивановский А.С. Валютные операции, связанные с кредитами и займами // Бухгалтерский учет, 2004г, № 11.
14) Шалашова Н. Порядок открытия и ведения счетов резидентов в иностранной валюте за пределами Российской Федерации // Финансовая газета. Региональный выпуск. 2003, № 3.
Дата добавления: 2014-12-15; просмотров: 53 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |