Читайте также:
|
Биологическое объяснение: Ч. Ломброзо (1835-1909) люди предрасположены к определенным типам поведения по своему биологическому складу. «Криминальный тип» есть результат деградации к более ранним стадиям человеческой эволюции.(преступник 19в.)
Психологическое объяснение. Подчеркивается важность таких общих состояний как «умственный дефект», «психопатии» и др. З. Фройд (1916-9157) – девиация связана с психическими отклонениями
Социологическое объяснение:
1. Культурологический подход. Акцент на изучении ценностей. Результаты изучения:
а) девиация возникает, когда человек усваивает ценности, которые противоречат господствующей культуре. Существует субкультура несшего слоя, одним из проявлений которой является групповая преступность. Значимые ценности: риск, выносливость, острые ощущения, везение;
б) преступность усваивается через обшение с людьми обладающими соответствующими ценностями. Чем ближе человек к центру преступной группы, чем чаще у него контакты с основными носителями ценностей, тем больше вероятности, что он станет девиантом;
в) пропоганда преуспевающих девиантов;
г) существует связь с информацией в СМИ содержащей насилие, и ростом девиантного поведения.
2. Конфликтология. Создание законов и подчинение им являются частью конфликта между различными группами. Основная проблема – не почему люди нарушают законы, а какова сущность самой законодательной системы. Девианты – бунтари против системы.
3. Теория аномии Э. Дюркгейма. Социальная дезорганизация является причиной девиантного поведения. СД – состояние общества, когда культурные нормы, ценности и взаимосвязи отсутствуют, ослабевают или противоречат друг другу.
4. Теория аномии Р. Мертона. а)классификация поступков в зависимости от того как люди относятся к социально одобряемыми целям и допускаемым обществам целям их достижения;
б) оценивается не поведение личности в целом, но ее поведение в отдельной сфере деятельности (экономике, политике, семье);
в) поведение соотносится с социальной структурой общества.
Типы поведения по Мертону:
1. Конформизм (недевиантное поведение) – согласие с целями общества и применение законных способов для их достижения;
2. Инновация – признание цели, но использование не одобряемых обществом средств их достижения. Характерно для людей, совершающих резкую социальную мобильность из нижних слоев общества. Эти люди не подвергают сомнению справедливость существующей социальной структуры и не стремятся ее изменить. Их символ веры – удача.
3. Ритуализм отрицание цели и признанием средств. Поведение характерно для средних слоев. Символ веры: высоко взлетишь, больно падать, тише едешь дальше будешь.
4. Ретриатизм (бегство) – отказ Ио целей и средств. Символ веры: не общество выбросило меня, я сам сделал свободный выбор.
5. Бунт (мятеж) отрицание целей и средств, но и их замену на новые. Бунтари стремятся сменить социальную структуру!
Миф мятежа: Мятежники не самые обездоленные; не надо путать мятежников и озлобленных.
Тема 1. Собственные ресурсы банков и их формирование.
Собственные источники банковских ресурсов:
1) Уставной капитал банка
2) Резервный фонд
3) Специальные фонды
4) Страховые фонды
Уставной капитал банка – исходная точка, с которой начинается формирование собственных ресурсов банка.
Независимо от организационно-правовой формы уставной капитал образуется путём взносов учредителей.
Уставной капитал может выступать в наличной форме денежных средств, безналичной форме денежных средств и в форме материальных ценностей (основных средств).
Уставной капитал может быть образован без выпуска акций и путём выпуска акций, которые по-разному распространяются в зависимости от того отрытое акционерное общество и закрытое.
Если отрытое АО, то распространение идёт по открытой подписке.
Если это закрытое АО, то распространение идёт только между участниками этого общества.
Процесс выпуска акций регламентирован соответствующими нормативными документами.
Величина уставного капитала банка регламентирована, определены размеры уставного капитала нормативными актами Центробанка.
Резервный фонд коммерческих банков предназначен для возмещения убытков от активных операций, выплаты процентов по облигациям банков и дивидендов по привилегированным акциям в случае недостаточности получения прибыли.
Формируется резервный фонд за счёт отчислений от прибыли, устанавливается определённый процент отчислений от чистой прибыли.
Для акционерных банков величина резервного фонда должна составлять не менее 15% от уставного капитала.
Другим источником, помимо указанных, являются специальные фонды, которые создаются для производственного и социального развития самого банка за счёт отчислений от прибыли (фонд накопления, фонд социальной гарантии и др.).
Порядок их образования и расходования регулируется банковским положением, принимаемым коммерческим банком, но с учётом нормативных документов Центробанка.
В банковской практике различают собственный капитал НЕТТО и БРУТТО.
Собственный капитал БРУТТО – сумма всех фондов банка и нераспределённой прибыли.
Собственный капитал НЕТТО – капитал БРУТТО уменьшенный за затраты капитального характера над собственными источниками, допустимые и потенциальные убытки, выкупленные собственные акции и дебиторскую задолженность длительностью свыше 30 дней, т.е. капитал НЕТТО характеризует величину фактически имеющихся собственных средств банка.
Каждым коммерческим банком величина собственных средств определяется самостоятельно и зависит от многих факторов:
1) В соответствии с законом от ЦБР размер собственных средств определяет предельный размер активных операций банка.
Банки, ориентируясь на определённый круг клиентов должны иметь собственные средства в таком размере, чтобы быть в состоянии удовлетворять все обоснованные потребности своих постоянных клиентов в заёмных средствах, не нарушая установленных нормативов.
2) Размер собственных средств, необходимых банку, зависит от специфики его клиентов, так, например, если в клиентской базе имеются крупные кредитоёмкие организации, то это потребует больших собственных средств, при том же общем объёме активных операций, что и у банков с мелкими заёмщиками.
3) Размер собственных средств зависит и от характера его активных операций.
Если активные операции более рискованные, то требуется больший размер собственных средств, что особенно характерно для инновационных банков.
4) Размер собственных средств зависит от степени развития рынка кредитных ресурсов коммерческих банков, Центробанка, и кредитной политики ЦБР.
Ужесточение кредитной политики, недостаточное развитие финансового рынка обуславливает необходимость наращивания собственных средств.
Известны 2 метода увеличения размера собственных средств банка:
- накопление прибыли,
- увеличение количества выпущенных акций.
Накопление прибыли позволит создать специальные фонды производственного и социального назначения, которые в свою очередь будут способствовать накоплению прибыли в дальнейшем.
Возможна и прямая капитализация части прибыли по окончанию года, речь идёт о увеличении уставного капитала, за счёт этого на современном этапе банки предпочитают увеличить размер собственных средств за счёт выпуска новых акций и привлечения новых пайщиков.
Тема 2. Привлечённые средства банка.
Всю совокупность привлечённых средств можно разделить на следующие группы:
1) Денежные средства на корреспондентских счетах и расчётных счетах клиентов.
Корреспондентские счета открывают банки для других банков ЛОРО.
На этих счетах аккумулируются денежные средства других коммерческих банков, кроме того, в банках открыты расчётные счета, текущие счета для клиентов организаций, на которых имеют место остатки денежных средств, которыми банки могут воспользоваться как банковскими ресурсами.
2) Денежные средства, аккумулированные на счетах до востребования.
3) Депозиты (срочные вклады физических лиц).
Для того, чтобы активизировать спрос по срочным вкладам, банки должны разрабатывать эффективную процентную политику.
Под эффективной политикой понимается такая политика, когда процентная ставка по вкладам будет состоять из 2-х частей:
1 часть – процент, который защитит вклад от инфляции.
2 часть – процент, который обеспечит накопление.
Разновидностью срочных вкладов являются сертификаты – письменное обязательство банка оплатить указанную в нём сумму и процентные деньги в указанный срок.
Сертификаты бывают:
- Депозитный сертификат (для юридических лиц),
- Сберегательный сертификат (для физических лиц).
Сертификаты бывают именные и на предъявителя.
Сертификат может быть рассмотрен как ценная бумага, не имеющая хождения на фондовом рынке.
Привлечение средств может быть за счёт выпускаценных бумаг, таких как облигации, векселя.
Банки, нуждающиеся в привлечённых средствах выпускают ценные бумаги определённого номинала, распространяют их после регистрации выпуска, имеют денежные поступления, используют их как банковские ресурсы и обязаны в установленные сроки погасить эти ценные бумаги, оплатив номинальную стоимость и процентные деньги, по облигациям проценты.
Выпуск ценных бумаг в российской практике регламентирован определёнными нормативными актами.
Таким образом, привлечённые средства формируются путём депозитов организаций и физических лиц, в том числе денежных средств на корреспондентских счетах коммерческих банков, счетах расчётных и текущих организаций, срочных вкладов для организаций и физических лиц, а также путём выпуска ценных бумаг: облигаций, векселей, сертификатов.
Что касается корреспондентских счетов коммерческих банков, расчётных и текущих счетов организаций, вкладов юридических и физических лиц, то инициаторами открытия счетов и вкладов являются собственники счетов и вкладчики, т.е. они выбирают банки.
Что же касается выпуска ценных бумаг, то инициатором являются сами коммерческие банки, изучив потребности рынка банковских услуг и убедившись, что спрос на приобретение этих ценных бумаг будет.
Тема 3. Формирование ресурсов банка за счет заёмных средств.
Инициатором займа выступает коммерческий банк.
Заемные средства могут получить коммерческие банки в других аналогичных структурах.
Банки друг у друга берут кредиты.
Кредит может быть выдан коммерческому банку и Центробанком.
По заемным средствам, также как и по привлечённым средствам, банки, формируя ресурсы, имеют в будущем расходы в виде взносов платы за кредит.
По ставке Репиной и по ставке коммерческих банков, которые выше, чем ставка рефинансирования, но ниже, чем ссудные ставки физических лиц.
Основным источником банковских ресурсов являются депозиты.
Дата добавления: 2014-11-24; просмотров: 67 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |