ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции кредитных учреждений, банков по привлечению денежных средств в виде вкладов и размещению этих вкладов, то есть кредитование денежных средств за счет полученных депозитов.
Эффективное управление пассивными операциями подразумевает разработку банком собственной депозитной политики.
Депозитная политика включает стратегию и тактику банка по привлечению банковских ресурсов.
Реализацию депозитной политики банка можно рассматривать в двойном ключе.
В широком смысле, депозитная политика банка – это деятельность банка, связанная с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов, а также определением и регулированием соответствующей комбинации источников средств.
В узком смысле, депозитная политика банка – это действия, направленные на удовлетворение потребности банка в ликвидности путем активного привлечения средств, в том числе и заемных.
Депозитная политика банка должна соответствовать его стратегическим целям. Поэтому при ее формировании чрезвычайно важен выбор генеральной линии. Банк может выбрать в качестве своих потенциальных клиентов либо частных вкладчиков – "розничных" клиентов, либо коммерческие фирмы и других юридических лиц, либо тех и других. Если банк не привлекает широко депозиты населения, то он может заменить постоянные издержки процентными. При работе с населением банк на начальном этапе вырабатывает стратегию проникновения по рынкам, клиентам и продуктам, затем – стратегию развития и диверсификации.
В условиях конкуренции банки вынуждены проводить агрессивную политику в отношении реализуемой депозитной политики. На рынке частных вкладов стратегию лидера проводит Сберегательный банк России.
Стратегию конкурента, направленную на достижение конкурентного преимущества на рынке путем развития филиальной сети, разработки и внедрения новых видов продуктов и услуг по всем направлениям банковской деятельности, установления привлекательных продуктов по вкладам и осуществления больших затрат на рекламу, могут выбирать только крупные банки(например, «ВТБ 24»).Стратегия специалиста означает, что банк не конкурирует с лидером по всем направлениям деятельности, а специализируется на одном или нескольких видах услуг. Соответственно, депозитная политика банка полностью зависит от активности банка.
Стратегия догоняющего предполагает, что банк не разрабатывает новых продуктов и услуг, а внедряет в жизнь те из них, которые хорошо зарекомендовали в других банках и по которым ясно, что затраты окупятся. Этой стратегии придерживается большинство российских банков.
Для привлечения клиентов необходима депозитная политика банка, включающая гибкую процентную политику, удобные условия обслуживания и дополнительные услуги, сопровождающие вкладные операции.
Депозитная политика банков опирается на следующие принципы:
· при формировании ресурсной базы должны соблюдаться законодательные и нормативные требования, а также выполняться установленные ограничения по пассивным операциям;
· пассивные операции должны содействовать получению банком прибыли либо создавать условия для получения прибыли в перспективе;
· операции по привлечению ресурсов должны обеспечивать ликвидность банка, поэтому особое внимание следует уделять привлечению срочных ресурсов, а также взаимосвязи и взаимосогласованности пассивных и активных операций;
· при осуществлении пассивных операций для обеспечения стабильности ресурсной базы следует максимально дифференцировать привлеченные ресурсы как по субъектам, так и по видам привлеченных ресурсов;
· следует принимать меры к поддержанию положительного имиджа банка, развитию банковских услуг и повышению качества обслуживания, что способствует привлечению ресурсов.
Депозитная политика банков подразумевает, что каждый коммерческий банк должен разработать, а затем соблюдать внутренние документы по привлечению ресурсов, в которые могут входить:
· документально закрепленная и оформленная депозитная политика банка (меморандум по депозитной политике);
· политика по управлению ликвидностью банка;
· процентная политика банка;
· учетная политика банка (раздел об отражении операций по привлечению ресурсов и начислению процентов);
· положение о депозитах юридических лиц;
· положение о привлечении межбанковских кредитов из других банков;
· положение о депозитах физических лиц;
· положение о подразделениях банка, на которые возложены операции но привлечению ресурсов;
· правила внутреннего контроля по противодействию коррупции (от- мыванию) доходов, полученных преступным путем;
· инструкция о порядке совершения депозитных операций юридическими лицами;
· инструкция о порядке совершения операций по вкладам физических лиц.
Проценты по депозитам для населения можно рассчитать следующим образом:
Формула расчёта простых процентов:
S = (P + I + T / K) / 100
I - годовая процентная ставка;
T - дни, в течение которых будут начисляться проценты по вкладу;
K - количество дней в текущем году (365 или 366)
P - первоначальная сумма на депозите;
S - сумма начисленных процентов.
Формула расчёта сложных процентов:
S = (P x I x J / K) / 100
I - годовая процентная ставка;
J - количества дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов;
K - количество дней в текущем году (365/366);
P - первоначальная сумма на депозите или изначальная сумма с учётом капитализации процентов;
S - денежная сумма (сумма вклада + проценты), которую причитается возвратить вкладчику при окончании действия депозита.
Дата добавления: 2015-02-22; просмотров: 74 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |