|
Читайте также: |
Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка – это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.
Депозитные операции классифицируются:
1) исходя из категории вкладчиков:
– вклады юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
– вклады физических лиц;
2) по экономическому содержанию:
– с учетом категорий вкладчиков;
– по формам изъятия;
3) срочные вклады в зависимости от их срока:
– вклады со сроком до 3 месяцев;
– вклады со сроком от 3 до 6 месяцев;
– вклады со сроком от 6 до 9 месяцев;
– вклады со сроком от 9 до 12 месяцев;
– вклады со сроком свыше 12 месяцев.
Существуют две формы срочных вкладов: срочный вклад с фиксированным сроком; срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии;
– вклады до востребования – договор заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию;
– сберегательные вклады населения, которые классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:
а) срочные;
б) срочные с дополнительными взносами;
в) условные;
г) на предъявителя;
д) до востребования;
е) на текущие счета и др.;
4) по порядку использования хранимых средств;
5) условный – платеж производится после наступления определенных условий, указанных в договоре;
6) премиальный – производится розыгрыш по номерам депозитных счетов. Премия зачисляется на денежный счет, номер которого выпал;
7) валютный – выплаты производятся в той же валюте, в какой был открыт вклад;
8) вклады в пользу третьих лиц – вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.
Указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада.
Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен.
До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.
Если договором банковского вклада не предусмотрено иное, на счет по вкладу зачисляются денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные о счете по вкладу.
2)
Банковские гарантии
Выдача банковских гарантий в соответствии с п. 8 ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности» является одним из видов банковских операций, осуществляемых банками. В развитой рыночной экономике банковские гарантии используются очень широко. Существует несколько видов банковских гарантий, в зависимости от количества банков, участвующих в гарантийных операциях. Они бывают: прямые, косвенные, посреднические. Основными элементами банковских гарантий являются сумма, условия и срок выплаты.
Выделяют несколько видов банковских гарантий:
гарантия выполнения договора или гарантия доставки. Объектом гарантии является выполнение договорных обязательств;
гарантии торга, которые предоставляются участникам торгов с целью обеспечения наличия прайс—листов, выполнения взятых на себя обязательств. В случае невыполнения условий торгов банк также должен выплатить определенную сумму потерпевшей стороне;
гарантия аванса. Применяются при выполнении заказов строительства;
гарантия отсутствующего коносамента;
гарантия неполной документации, связанная с неправильным оформлением сопроводительной документации.
Одной из главных гарантий частной сохранности привлеченных во вклады денежных средств является институт страхования банковских вкладов. Правовое регулирование страхования вкладов осуществляется ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской федерации». В соответствии с указанным законом формируется система страхования вкладов.
Основными принципами системы страхования являются:
обязательность участия банков в системе страхования вкладов;
сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банком своих обязательств;
прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков—участников системы страхования вкладов.
К участникам системы страхования вкладов относятся вкладчики банков, разместившие денежные средства во вклады, банки, агентства по страхованию вкладов, ЦБ как регулирующий орган.
Существуют определенные случаи, с наступлением которых у вкладчика возникают права требовать возмещения по вкладам. К ним относятся:
отзыв у банка лицензии ЦБ РФ на осуществление банковской деятельности;
введение ЦБ моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
Налоговый кодекс РФ устанавливает операции банков по исполнению банковских гарантий, которые не подлежат налогообложению:
выдача и аннулирование банковской гарантии;
подтверждение и изменение условий данной гарантии;
платеж по гарантии;
оформление и проверка документов по гарантии.
Билет 26
1)
Понятие и содержание договора банковского вклада
По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренном договором.
Вклад – денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения дохода, выплачиваемого в денежной форме в виде процентов.
Предмет договора – вклад (денежные средства), который может быть:
– в рублях;
– в иностранной валюте.
Вклад может быть внесен в наличной и безналичной форме.
Договор банковского вклада является реальным, односторонне обязывающим, возмездным.
Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, которая считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.
Сторонами договора выступают:
1) банк как кредитная организация, обладающая лицензией на право привлечения денежных средств во вклады. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков. Если вкладчик – юридическое лицо, то договор вклада признается недействительным;
2) вкладчик, в качестве которого может выступать как физическое, так и юридическое лицо. В первом случае договор вклада является публичным, в связи с чем банк не вправе отказать ему в приеме вклада, если:
– согласно учредительным документам и лицензии банк имеет право на осуществление сберегательных операций;
– прием вклада не приведет к нарушению законодательства и обязательных экономических нормативов, установленных ЦБР;
– банк не приостановил дальнейший прием вкладов от населения по причинам экономического или иного характера;
– у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада;
– отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности принять вклад.
При наличии данных обстоятельств и отказе банка принять денежные средства во вклад вкладчик вправе обратиться в суд с иском о понуждении к заключению договора банковского вклада на условиях, предлагающихся другим вкладчикам в данной кредитной организации, а также взыскать убытки, вызванные таким отказом.
Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.
Билет 27
1)
На каждого обратившегося в банк потребителя, при оформлении кредита (если дается согласие) заводится кредитная история, в которой будут собраны все сведения о заемщике и о его займе, здесь же указываются обязательства, которые заемщик принял на себя по условиям договора. Данная информация содержится и хранится в бюро кредитных историй (БКИ). Бюро вносятся в Государственный реестр, и деятельность их контролируется.
Если у владельца кредитной истории возникла потребность получить ее, то он должен обратиться в Центральный каталог кредитных историй, послать туда запрос, чтобы узнать адрес бюро, где хранится его история. Далее, обратившись в конкретное бюро, владелец получает кредитный отчет, в котором содержится вся информация о кредитной истории. Подобная услуга предоставляется владельцу один раз в год бесплатно, но если в течение года потребность возникает повторно, то она оказывается клиенту уже платно.
Что собой представляет Кредитный отчет – это подробная информация, которую условно можно разделить на разделы:
вступительный раздел содержит всю информацию о заемщике как о гражданском лице, его полные паспортные данные;
основной раздел содержит информацию о клиенте, как о заемщике, о его займах, включая такие подробности, как сумма займа, сроки уплаты процентов и фактическое исполнение взятых на себя обязательств;
заключительный раздел называют еще закрытым, так как информация, содержащаяся в нем о кредиторах и о пользователях кредитной истории, не предоставляется никому, кроме владельца.
Итак, подытожим сказанное:
Кредитная история – это источник информации о заемщике, займе (и о фактическом его состоянии на запрашиваемый момент), о кредиторах;
Кредитный отчет – это документ об источнике информации, который выдается на руки заемщику.
Иной раз от заемщиков можно услышать такой вопрос:
Влияет ли кредитная история на получение последующих кредитов?
Да, влияет, и не только на получение последующих кредитов. При оформлении договора на первый кредит, банк, просит у клиента согласие на передачу данных об этом кредите в бюро кредитных историй, клиент дает согласие. Узнав, что банк будет передавать в бюро сведения о регулярности его выплат, клиенту может это не понравится, и он отказывается от своего первоначального согласия. Банк не вправе передавать эти данные без согласия клиента, но он считает правым отказать потребителю в займе.
При оформлении договора, банки просят у клиента разрешение на получение и ознакомление с информацией по его кредитной истории, так как кредитор должен удостовериться, что у этого заемщика нет задолженностей по каким-то кредитам, и его платежеспособность не вызывает подозрения. В случае отказа предоставления такой информации, клиент также может лишиться возможности получения кредита.
Как видим, кредитная история влияет на возможность получения кредита. Заемщику с хорошей кредитной историей, кредиторы всегда пойдут навстречу, ведь кредит – это взаимовыгодная сделка.
Кредитной историей сегодня обладает каждый человек, когда-либо оформлявший в банк кредит либо кредитную карту. Кредитная история является своеобразной характеристикой гражданина как заемщика, именно здесь сосредоточена вся информация об имевшихся, погашенных и действующих кредитах. Также в БКИ хранится информация о том, как именно обслуживался кредит заемщиком, имелись ли просрочки по платежам, как регулярно вносились платежи по кредитам, срок и сумма кредитования, досрочное погашение займа. Эксперты утверждают, что для получения кредита в банке мало соответствовать банковским требованиям, необходимо также обладать положительной кредитной историей, так как она является неким гарантом того, что заемные средства будут возвращены в банк. Для того, чтобы знать, какой характере у кредитной истории, заемщик непременно должен заранее поинтересоваться об этом в БКИ, в котором храниться именно его кредитная история. Дело в том, что разные банки сотрудничают с определенным БКИ, куда и направляется вся информация о заемщике. Если кредитование происходило в нескольких банках, то проверить следует кредитные истории из тех БКИ, куда направлялись сведения от данных кредиторов.
Итак, зная характер кредитной истории, можно что-то исправить, изменить ход событий и немного повлиять на решение банка о предоставлении кредитных средств. Делая запрос в БКИ, заемщик получает кредитный отчет. Его нельзя путать с кредитной историей. В кредитном отчете содержатся сведения о юридическом или физическом лице, а также обо всех кредитных операциях, в которых это лицо участвовало. Кроме того, в кредитном отчете будет присутствовать сведения о требованиях, предъявляемых банком к самому заемщику, а также к документам.
Кредитный отчет может содержать информацию о положительной или об отрицательной кредитной истории. Положительная история является пропускным билетом в банк для оформления кредита, так как свидетельствует о добросовестности заемщика и о его безукоризненности именно в качестве заемщика. Она помогает заемщику получить выгодные условия кредитования, низкая процентная ставка и прочие условия, предлагаемые лишь тем клиентам, которыми банк дорожит.
Кредитный отчет состоит из следующих обязательных частей:
- титульная часть – содержит идентифицирующие заемщика сведения;
- основная часть – описывает обязательства, которые заемщик должен был выполнять по предыдущим кредитным договорам;
- закрытая часть – здесь хранятся сведения о том источнике, который участвовал в формировании кредитной истории: МВД, ГИБДД, Федеральной Налоговой Инспекции, ФСБ, Пенсионного Фонда РФ, заключение Службы Безопасности банковского учреждения;
- оценка, данная заемщику – также составляется из заключения Службы Безопасности, а также баз данных МВД, Федеральной Налоговой Инспекции, ГИБДД, ФСБ, Пенсионного Фонда РФ;
- проверка документов на предмет соответствия нормативным требованиям банковского учреждения.
2)
Виды счетов
Новая Инструкция устанавливает, что банковские счета и счета по вкладам (депозитам) открываются в валюте Российской Федерации и иностранных валютах, а также называет субъектов, на порядок открытия и закрытия счетов которых она распространяет свое действие.
Так, Инструкция устанавливает порядок открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) клиентов в рублях и иностранных валютах юридическим лицам, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (адвокатам, нотариусам и др.), кредитным организациям и их филиалам, доверительным управляющим, а также судам, подразделениям службы судебных приставов и правоохранительным органам.
Однако она не распространяется на случаи открытия и закрытия счетов, открываемых по иным основаниям, отличным от договора банковского счета, вклада (депозита).
По сравнению с ранее действовавшей Инструкцией Госбанка СССР № 28 новая Инструкция более предметно определяет виды счетов, которые могут быть открыты банком, и конкретизирует перечень документов, необходимых для открытия соответствующего счета.
В частности, Инструкция определяет, что расчетные счета открываются юридическим лицам, их обособленным подразделениям, а также индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся частной практикой. Цель открытия расчетных счетов для указанных лиц — совершение расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Текущие счета открываются физическим лицам для осуществления расчетов, не связанных с предпринимательской деятельностью; корреспондентские счета и субсчета — соответственно кредитным организациям и их филиалам; счета доверительного управления — доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению; специальные банковские счета — юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленном законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида; депозитные счета — судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение в установленных законодательством Российской Федерации случаях.
Ранее действовавшая Инструкция Госбанка СССР № 28 содержала понятие расчетного субсчета, который могли открывать предприятия по месту нахождения своих подразделений — филиалов, магазинов, складов и т.п. Новая Инструкция возможность открытия такого счета не предусматривает.
Следует заметить, что Инструкция Госбанка СССР № 28 (подп. 3.2.1 и 3.2.3) также предусматривала открытие временного счета учредителям акционерного общества для зачисления первоначальных взносов учредителей и лиц, участвующих в подписке на акции, и участникам общества с ограниченной ответственностью для зачисления их вкладов до регистрации общества, устанавливала перечень документов, необходимых для открытия такого счета, и порядок его открытия и закрытия.
Новая Инструкция не содержит положений по открытию временного или накопительного счета вновь образуемому юридическому лицу, тем не менее согласно п. 1.16 Положения Банка России от 05.12.2002 № 205-П «О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» кредитные организации имеют право открывать на определенный срок накопительные счета юридическим и физическим лицам (клиентам) на том же балансовом счете, на котором предполагается открытие расчетного счета для зачисления средств. Расходование средств с накопительных счетов не допускается. Средства с накопительных счетов по истечении срока перечисляются на оформ-ленные в установленном порядке расчетные (текущие) счета клиентов.
Порядок открытия счета
Основанием открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) является заключение соответствующего договора и представление всех установленных документов. По ранее действовавшей Инструкции Госбанка СССР № 28 счет открывался по разрешительной надписи уполномоченного должностного лица банка на заявлении на открытие счета.
Клиенту может быть отказано в открытии счета, если не представлены документы, подтверждающие сведения, необходимые для идентификации клиента, либо представлены недостоверные сведения, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством. При открытии счета должностные лица банка проводят идентификацию клиента, а также проверяют наличие у клиента правоспособности (дееспособности).
Требования к идентификации кредитными организациями лиц, находящихся у них на обслуживании (клиентов), и выгодоприоб-ретателей установлены Положением ЦБ РФ от 19.08.2004 № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Банк обязан идентифицировать не только своего клиента, то есть лицо, находящееся на обслуживании и совершающее банковские операции и иные сделки, но и установить и идентифицировать выгодоприоб-ретателя, то есть лицо, к выгоде которого действует клиент, в частности, на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении банковских операций и иных сделок.
В банке должна быть разработана и утверждена руководителем программа идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей. Программа идентификации должна включать порядок идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей, в том числе порядок оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма и основания оценки такого риска. Программа идентификации предусматривает сбор и фиксирование сведений о клиенте, его деятельности, операциях, которые клиент осуществляет через банк, и т.п., а также установление и сбор сведений о выгодоприобретателе.
Требование по идентификации считается выполненным, если банк может на основании соответствующих документов и сведений подтвердить, что предприняты обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей.
В целях идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателя кредитной организацией осуществляется сбор сведений и документов, указанных выше, а также документов, являющихся основанием совершения банковских операций и иных сделок, а также другой необходимой информации и документов.
При открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) должностное лицо банка должно не только идентифицировать клиента (выгодоприобретателя), проверить наличие у клиента правоспособности (дееспособности), но и установить, действует ли лицо, обратившееся для открытия счета, от своего имени или по поручению и от имени другого лица, которое будет являться клиентом.
В случае если обратившееся для открытия счета лицо является представителем клиента, должностные лица банка обязаны установить личность представителя клиента, а также получить документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий.
Одним из нововведений Инструкции является использование аналога собственноручной подписи при установлении личности лиц, обратившихся в банк. Так, при установлении личности лиц, наделенных правом первой или второй подписи, а также лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, должностные лица банка могут использовать аналог собственноручной подписи вышеперечисленных лиц, коды, пароли и иные средства, подтверждающие наличие указанных полномочий.
Данное положение Инструкции корреспондирует с положениями п. 2 ст. 160 и п. 3 ст. 847 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — ГК РФ), допускающими использование при совершении сделок как самой подписи, так и ее аналогов. Пункт 2 ст. 160 ГК РФ к числу аналогов собственноручной подписи относит факсимильное воспроизведение подписи с помощью средств механического или иного копирования электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи.
Инструкция обязывает банки располагать копиями документов, удостоверяющих личность идентифицируемого банком лица или личность которого необходимо установить при открытии банковского счета, счета по вкладу, документировать сведения, устанавливаемые банком при открытии банковских счетов, а также систематически обнов-лять информацию о клиентах и выгодоприобретателях.
Документы, необходимые для открытия банковского счета
По сравнению с ранее действовавшими нормативными актами новая Инструкция содержит детальные требования к порядку оформления и перечню документов, представляемых для открытия банковского счета.
Во-первых, для открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) в банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в порядке, установ-ленном законодательством, то есть нотариально удостоверенные либо удостоверенные органом, выдавшим документ.
Инструкция предусматривает возможность применения банком иных способов оформления копий документов. Так, для юридических лиц предусматривается возможность изготовления и заверения копий документов самим клиентом, банк при этом устанавливает соответствие копий оригиналам документов, проверяет наличие в них подписи лица, заверившего копию документа, его фамилии, имени, отчества и должности, а также оттиска печати клиента. После этого на изготовленной клиентом копии документа должностное лицо банка делает надпись «сверено с оригиналом» и проставляет свою подпись с указанием фамилии, имени, отчества и должности, а также оттиск печати или штампа банка, установленного для этих целей распорядительным актом банка.
Кроме того, должностное лицо банка может самостоятельно изготовить и заверить копии с документов, представленных клиентом, сделав на копии документа надпись «копия верна» и проставив свою подпись с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии) и должности, а также оттиск печати или штампа банка, установленного для этих целей распорядительным актом банка.
Во-вторых, в Инструкции содержится специальное указание по поводу документов, представленных на иностранном языке, — документы, составленные на иностранном языке, должны сопровождаться переводом на русский язык, заверенным в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, документы, представляемые при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту), должны быть легализованы.
В настоящее время действует следующий порядок легализации документов.
Документы, присланные (ввезенные) из-за границы, должны быть легализованы в посольстве (консульстве) РФ за границей или в посольстве (консульстве) иностранного государства в РФ. Легализации документов не требуется, если эти документы были оформлены на территории:
— государств — участников Гаагской конвенции, отменяющей требование легализации иностранных официальных документов 1961 г. (при наличии апостиля, проставляемого компетентным органом иностранного государства);
— государств — участников Конвенции о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам 1993 г.;
— государств, с которыми Российская Федерация заключила договоры о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам.
Документы, составленные на иностранном языке, представляются с переводом на русский язык. Подлинность подписи переводчика заверяется нотариально.
В-третьих, при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) клиент обязан представить все документы, содержащие достоверные сведения и необходимые для открытия соответствующего счета в соответствии с гл. 3–6 Инструкции. Как уже отмечалось, непредставление документов, подтверждающих сведения, необходимые для идентификации клиента, либо представление недостоверных сведений, может служить основанием для отказа клиенту в открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту).
Следует отметить, что перечень документов, перечисленных в Инструкции, не является исчерпывающим, поскольку п. 1.12 подчеркивает, что клиент обязан представить и иные документы в случаях, когда законодательством РФ открытие банковского счета, счета по вкладу (депозиту) обусловлено наличием документов, не указанных в Инструкции.
В отличие от требований ранее действовавшей Инструкции Госбанка СССР № 28 об обязательном оформлении заявления на открытие счета, новая Инструкция такого положения не содержит. Согласно Инструкции счет является открытым с момента внесения записи в Книгу регистрации открытых счетов. Внести запись об открытии счета банк должен не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения соответствующего договора.
Билет 28
1)
Правовой статус Банка развития в контексте глобализации современного мира
Банк развития и его значение для решения актуальных проблем российской экономики. Не так давно был принят Федеральный закон “О Банке развития” (далее – Федеральный закон), которым предусмотрено его. создание на базе Внешэкономбанка. В статье 1 Федерального закона сказано, что этот Федеральный закон “устанавливает правовое положение, принципы организации, цели создания и деятельности, порядок реорганизации и ликвидации банка развития - государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (далее - Внешэкономбанк)”. Он необходим для развития российской экономики. Его усилия направят банковскую активность в сторону финансирования отечественной промышленности и сельского хозяйства, а также и развития всей инфраструктуры бизнеса в России. 1 Давно уже говорилось в печати о том, что надо всерьез взяться за реальный сектор российской экономики, а не надеяться только на продажу сырья за рубеж. В статье 3 Федерального закона сформулированы цели и функции Внешэкономбанка. Помимо прочего в ней сказано, что “Внешэкономбанк действует в целях обеспечения повышения конкурентоспособности экономики Российской Федерации, ее диверсификации, стимулирования инвестиционной деятельности путем осуществления инвестиционной, внешнеэкономической, страховой, консультационной и иной предусмотренной настоящим Федеральным законом деятельности по реализации проектов в Российской Федерации и за рубежом, в том числе с участием иностранного капитала, направленных на развитие инфраструктуры, инноваций, особых экономических зон, защиту окружающей среды, на поддержку экспорта российских товаров, работ и услуг, а также на поддержку малого и среднего предпринимательства”. В этих целях он вправе осуществлять предпринимательскую деятельность. (Ч 2 статьи 3 Федерального закона). Мы видим, что цели Внешэкономбанка совпадают в целом с целями развития российской экономики. В части 3 статьи 3 Федерального закона закреплены и перечислены функции Внешэкономбанка. Их достаточно много. Обратим внимание на первую из них. Там сказано, что Внешэкономбанк осуществляет финансирование инвестиционных проектов, направленных на развитие инфраструктуры и реализацию инновационных проектов, в том числе в форме предоставления кредитов или участия в капитале коммерческих организаций. В статье 5 Федерального закона предусматривается, что имущество Внешэкономбанка формируется за счет имущества, полученного в результате реорганизации Банка внешнеэкономической деятельности СССР, имущественного взноса Российской Федерации, доходов, получаемых от деятельности Внешэкономбанка, добровольных имущественных взносов и пожертвований, а также за счет других законных поступлений. Внешэкономбанк не отвечает по обязательствам Российской Федерации. Российская Федерация не отвечает по обязательствам Внешэкономбанка. Внешэкономбанк использует свое имущество исключительно для достижения целей, ради которых он создан. Внешэкономбанк наделен значительным капиталом. Согласно статье 18. “Уставный капитал Внешэкономбанка”, Уставный капитал Внешэкономбанка формируется в размере, устанавливаемом Правительством Российской Федерации, но не менее 70 миллиардов рублей. Банк развития и структура банковской системы. Банк развития – государственная корпорация. Банк развития не подпадает под банковский надзор Банка России. Потому, что он – не кредитная организация, а государственная корпорация. Стало быть, он не подпадает ни под какой из элементов структуры банковской системы в том виде, в котором она закреплена в части 1, статьи 2 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”. А там сказано, что банковская система включает: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Единственно куда он мог бы войти – это кредитные организации. Но кредитной организацией он не является, поскольку согласно части 1 статьи 1 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”, кредитная организация – это хозяйственное общество. В свою очередь хозяйственное общество, как предусмотрено в ГК РФ имеет три организационно-правовые формы: акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью и общество с дополнительной ответственностью. Ни тем, ни другим, ни третьим государственная корпорация быть не может. Все федеральные законы имеют одинаковую силу. Банк развития предусмотрен специальным федеральным законом. Поэтому здесь нет противоречия со статьей 2 Федерального закона “О банках и банковской деятельностью”. Вместе с тем, вполне очевидно то влияние, которое Банк развития, по своему статусу, о котором скажем дальше, будет оказывать на банковскую систему. Он не входит в легальное определение структуры банковской системы, но он может рассматриваться как часть доктринального определения банковской системы. Доктринальное определение банковской системы шире, чем определение, которое закреплено в части 1 статьи 2 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”. Оно включает не только структуру банковской системы, но и такие организации, как например, АСВ, банковские группы и банковские холдинги, созданные на основе международных договоров международные банки, а также различные банковские ассоциации. Кроме того, доктринальным определением банковской системы охватываются зарубежные филиалы, представительства и дочерние банки российских кредитных организаций. Доктринальное определение понятия банковской системы включает не только те элементы внутренней структуры банковской системы, которые закреплены в части первой статьи 2 Федерального закона, но и внешнюю часть банковской системы (дочерние кредитные организации и филиалы кредитных организаций, созданные за рубежом). Кроме того, доктринальное определение, о котором идет речь, включает также и некоторые организации, которые либо влияют на банковскую систему, но не входят в ее структуру, либо работают в качестве банков, но без лицензий, на основе международного договора или по каким то иным юридическим основаниям. Банк Развития и проблемы глобализации денежных систем. Банк развития – это финансовый рычаг, с помощью которого Правительство РФ сможет переломить ситуацию на банковском рынке в России в сторону усиления всей банковской системы. А усиление и развитие банковской системы – это вопрос не только внутренний. Проблемы создания многополярного мира напрямую связаны с усилением российского рубля и его роли в системе мировых валют, в их конкуренции, что не может быть решено только монетарной политикой Банка России, а требует реального развития экономики в стране. Учитывая масштабы задач, которые поставлены перед Банком развития, на мой взгляд, Банк России мог бы вложить в Банк Развития свои золотовалютные резервы. Тогда они будут работать на российскую экономику. Тогда и Банк развития мог бы еще больше расширить кредитование средних и малых банков. Те в свою очередь смогли бы выдавать больше кредитов. Для того чтобы не было возрастания инфляции, можно было бы закупать уже готовые технологии, предприятия, современное оборудование и сдавать их в лизинг. Такое вложение золотовалютных резервов могло бы снизить давление на российский рубль и в то же время повысить эффективность нашей экономики. Как показали недавние события, из-за ипотечного кризиса, и в связи с ухудшением экономических показателей в целом, в США явно назревает крупномасштабный банковский кризис. Курс доллара в целом снижается, несмотря на то, что временами он укрепляется в силу временных ситуаций. Но, так или иначе Федеральной резервной системе придется решать непростую проблему с двумя крупнейшими ипотечными банками США. Скорее всего, произойдет их национализация, и тогда в обращение попадут большие агрегаты долларовой массы, что вызовет падение его курса. Европейская экономика тоже переживает далеко не лучшие времена, вызванные ипотечным кризисом США. Правда перспектива у евро, несмотря на все прогнозы, как мне думается, радужнее, чем у доллара. И вот почему. Многие аналитики в своих прогнозах связывают снижение или повышение учетной ставки центральными банками с характером их руководителей. Но при этом они, как мне кажется, не обращают внимания на юридические моменты в денежных системах. В отличие от ФРС, который ориентирован на расширение кредита по всему миру, что изначально предопределено той ролью, который играет доллар, как мировая резервная валюта, а стало быть, - эмиссионным доходом и соответствующими выгодами, Европейский центральный банк видит своей целью борьбу с инфляцией. И дело не в характере руководителей центральных банков, а в том, как их цели закреплены в законах. В Уставе ЕЦБ закреплена именно такая цель – повышение покупательной способности евро. Поэтому то глава ЕЦБ не идет на снижение учетной ставки, и видимо, не пойдет и дальше. В целом же вопросы банковской системы и банковского развития в контексте создания многополярного мира, - это самостоятельная тема, которая нуждается в исследованиях. 2 Было бы неплохо, если бы эти исследования проводились, скажем, под эгидой Банка развития. Банк развития и решение региональных экономических и связанных с ними миграционных проблем. Экономика регионов может развиваться при наличии мощных региональных банков. Естественно они нуждаются в поддержке со стороны государства. Эта поддержка – создание инфраструктуры. При этом проблема незаселенных в достаточной мере территорий – это едва ли не самая основная для развития нормальной и эффективной инфраструктуры в регионах нашей страны. Например, вокруг БАМ можно было бы создавать сеть различных предприятий, связанных между собой поставками. И тем самым могла бы развиваться экономика региона, богатая своими полезными ископаемыми. Для этого нужен кредит. Стало быть, нужны и региональные банки, которым должно государство в свою очередь, помочь целевыми кредитами. Освоение арктического шельфа и добыча нефти в Арктике, на мой взгляд, помимо прочего означает необходимость экономического развития прилегающих к побережью территорий соответствующих регионов, что потребует расширение объема их кредитования. Среди множества государственных программ обратим внимание на одну из них, которая представляется актуальной. Это вопросы демографии. Как отмечалось в печати, в Государственной Думе находится на рассмотрении законопроект о репатриации коренных жителей России. Мне думается, что указанный законопроект должен называться несколько иначе. Лучше назвать его так: «Федеральный закон об условиях и порядке добровольной репатриации в Россию бывших граждан СССР». Этот федеральный закон должен не просто привлечь трудовые ресурсы, но и способствовать укреплению менталитета России. Опыт недавних событий в Европе показал, что пополнение людских ресурсов - не простой вопрос. А ведь минимум условий для принятия переселенцев там предоставлялся. Жилье предоставлялось в хороших районах. Поэтому просто предоставление жилья и работы для переселенцев, как показала практика Европы, - само по себе проблему не решает. Нужен кредит. Учитывая катастрофическое положение с народонаселением, надо создать Банк демографического развития России. Это мог бы быть дочерний банк Банка развития. Ведь, Федеральный закон предусматривает возможность создания им дочерних банков. Банк России мог бы выдать ему и другим специализированным банкам кредиты за счет золотовалютных резервов. Банк демографического развития мог бы, в свою очередь, выдавать ссуды переселенцам из стран бывшего СНГ. Те, кто раньше, до развала СССР, жил на его территории, должны получать гражданство без проблем. Но здесь, как мне думается, важно вовремя подключить к этому проекту переселения российские банки. Причем во всех регионах страны. Нужно разработать концепцию финансирования переселенцев. Она должна быть направлена не только на решение демографических проблем, но, что не менее важно, - на развитие экономики страны. Переселенцы должны обеспечиваться не только возможностью покупать в кредит жилье, но и рабочими местами. Банки и страховые компании могут сыграть важную роль в развитии бизнеса переселенцев, в их трудоустройстве и в фильтрации.
2)
руденциальные нормы деятельности - это меры профилактики рисков, меры предусмотрительности и предосторожности.
Данное направление контролируется центральным банком при помощи инструкции "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение предусмотренных норм деятельности", которая подразумевает под собой:
Предельные величины рисков;
Нормы по созданию резервов;
Требования, невыполнения которых отрицательно виляет на финансовое положение кредитных организаций.
Для контроля за деятельностью банка коммерческий банк обязан представить отчетность центральному банку:
финансовая статистика;
финансовая отчетность;
денежно-кредитная статистика;
статистика платежного баланса;
статистика финансового рынка;
бюджетная статистка.
Кредитные организации несут ответственность за своевременную и достоверную отчетность.
Обязательные экономические нормативы - это ряд показателей, соблюдение которых позволяет ограничить риски коммерческих банков.
В настоящее время установлено 14 обязательных экономических нормативов. В зависимости от экономического содержания обязательные экономические нормативы можно разделить на 3 группы:
Норматив достаточности капитала (Н1);
Нормативы ликвидности (Н2, Н3, Н4, Н14);
Нормативы рисков по пассивным операциями (Н8, Н11, Н13) и нормативы рисков по активным операциям (Н6, Н7, Н9, Н10, Н12).
Ответственность банков за нарушение пруденциальных норм
Банк России устанавливает принудительные и предупредительные меры воздействия, которые могут применяться к банку как совместно, так и раздельно. Меры зависят от финансового состояния банка и от сложности нарушения.
Предупредительные
меры применяются на ранних стадиях возникновения недостатков, которые не влекут за собой значительного улучшения финансового состояния банка, в случае несоблюдения требования законодательства в части регистрации банка, лицензирования, расширения деятельности.
К предупредительным мерам относятся:
Доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и обеспокоенности органа надзора;
Изложение рекомендаций по устранению сложившейся ситуации;
Представить в надзорные органы проект мероприятий по устранению недостатков;
Установление дополнительного контроля.
При более серьезных нарушениях предупредительные меры сочетаются с принудительными. Применение принудительных мер необходимо после неудачных предупредительных мероприятий.
Основаниями для применения принудительных мер являются:
Несоблюдение банковского законодательства;
Представление в ЦБ неполной, недостоверной финансовой отчетности;
Нарушения, которые влекут за собой угрозу для вкладчиков и кредиторов.
К основным принудительным мерам относятся:
Штрафы;
Требования к кредитной организации на финансовое оздоровление (санацию);
Ограничение проведения отдельных операций на срок до 6 месяцев;
Запрет открытия филиалов на срок до 1 года;
Запрет осуществления операций по выданной лицензии на срок до 1 года;
Требования к смене руководства;
Введение временной администрации по управлению кредитной организацией;
Отзыв лицензии.
Все принудительные меры оформляются в виде предписания.
Централизованно установленные экономические нормативы включают следующие показатели:
O норматив достаточности капитала;
O нормативы ликвидности баланса кредитной организации;
O нормативы ограничения крупных рисков области привлечения и размещения ресурсов.
Посредством экономических нормативов регулируется, во-первых, абсолютный и относительный уровень собственного капитала кредитной организации, во-вторых, ликвидность баланса, в-третьих, диверсификация активных и пассивных операций кредитной организации, в-четвёртых, создание каждой кредитной организацией централизованных резервов для обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в целом.
Центральный банк может установить следующие основные экономические нормативы банковской деятельности:
а) минимальные размеры уставного фонда и общего капитала банка;
б) нормативы адекватности общего капитала банка;
в) нормативы ликвидности банка;
г) максимальный размер риска на одного заемщика;
д) максимальный размер риска на лиц, связанных с банком;
е) максимальный размер риска на кредиторов банка;
ж) минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке;
з) норматив распоряжения иностранной валютой.
Билет 29
1)
Микрофинансовая деятельность и микрофинансовые организации
ЗАО "Консультант Плюс"
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН ОТ 02.07.2010 N 151-ФЗ "О МИКРОФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И МИКРОФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ"
Рассматриваемый Федеральный закон (далее - Закон N 151-ФЗ) устанавливает правовые основы микрофинансовой деятельности, права и обязанности уполномоченного органа в сфере микрофинансовой деятельности, а также размер, порядок и условия предоставления микрозаймов, порядок приобретения статуса и осуществления деятельности микрофинансовых организаций.
Дата добавления: 2015-01-30; просмотров: 109 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |