Читайте также:
|
|
- собственные средства 70% от стоимости проекта
- заёмные средства 30% от стоимости проекта
- ставка кредитования 21%
- годовой темп инфляции 9%
- номинальная ставка по депозитным вкладам 16%
Иобщ = Иосн + Иобор = 7500 + 4064,7 = 11564,7 (стоимость проекта)
Иобщ = Исобст + Изаёмн
Исобств = 8095,25
Изаёмн = 3469,41
План денежных поступлений и выплат
Таблица 2.2
показатели | Расчетный период | ||||||||||
Операционная деятельность | |||||||||||
Приток | |||||||||||
Выручка без НДС | |||||||||||
Амортизация | |||||||||||
ИТОГО: | |||||||||||
Отток | |||||||||||
Затраты на производство и реал. с/с | |||||||||||
Налог на имущество | 156,75 | 140,25 | 123,75 | 107,25 | 90,75 | 74,25 | 57,75 | 41,25 | 24,75 | 8,25 | |
Налог на прибыль | 1318,65 | 1321,95 | 1325,25 | 1328,55 | 1331,85 | 1335,15 | 1338,45 | 1341,75 | 1345,05 | 1348,35 | |
ИТОГО: | 36225,4 | 36212,2 | 36185,8 | 36172,6 | 36159,4 | 36146,2 | 36119,8 | 36106,6 | |||
Сальдо денежного потока от операц. деятельности | 6024,6 | 6037,8 | 6064,2 | 6077,4 | 6090,6 | 6103,8 | 6130,2 | 6143,4 |
Инвестиционная деятельность | |||||||||||
Приток | |||||||||||
Продажа активов | 1933,3 | ||||||||||
Отток | |||||||||||
Иосн.капитал | |||||||||||
Иоб.капитал | 4064,7 | -2136,3 | 0,5 | 0,6 | 0,5 | 0,5 | 0,6 | 0,5 | 0,6 | 0,5 | 0,6 |
ИТОГО: | 11564,7 | -2136,3 | 0,5 | 0,6 | 0,5 | 0,5 | 0,6 | 0,5 | 0,6 | 0,5 | 1933,9 |
Сальдо денежного потока от инвест.деят. | -11564,7 | 2136,3 | -0,5 | -0,6 | -0,5 | -0,5 | -0,6 | -0,5 | -0,6 | -0,5 | -0,6 |
Финансовая деятельность | |||||||||||
Приток | |||||||||||
Собственные средства | 8095,25 | ||||||||||
Заёмные средства | 3469,41 | ||||||||||
Отток | |||||||||||
Выплаты % по кредиту | 832,6 | 34,27 | |||||||||
Возврат осн.долга по кредиту | 3183,8 | 319,88 | |||||||||
ИТОГО: | 4016,4 | 354,15 | |||||||||
Сальдо от инв.деят | -11564,7 | -4016,4 | -354,15 | ||||||||
Сальдо сумм. | 4144,5 | 5683,15 | 6050,4 | 6063,7 | 6076,9 | 6103,3 | 6116,4 | 6129,7 | 8076,1 | ||
Сумм.сальдо нараст.итога | 4144,5 | 9827,65 | 15878,05 | 21941,75 | 28018,65 | 34108,65 | 40211,95 | 46328,35 | 52458,05 | 60534,15 |
Вывод. Суммарное сальдо от трех видов деятельности, как видно из ранее выполненных расчетов, положительное на всех этапах
осуществления проекта. Это доказывает, что схема реализации проекта предполагает достаточное его финансирование.
В целом, без учета фактора времени, проект будет генерировать 60534,15 тыс. рублей.
График погашения кредита
Таблица 2.3
Показатели | Года | ||
Сумма кредита | 3469,41 | ||
Ставка кредитования,% Екр=(Енам-Инфл.) | |||
Денежные средства напр.инвестор.на погашение кред. | 4016,4 | 4025,2 | |
Начисл.% по кредитованию | 416,3 | 416,3 | 34,27 |
Выплаты % по кредиту | 832,6 | 34,27 | |
Возврат осн. долга по кредиту | 3183,8 | 319,88 | |
Остаток основного долга по кредиту | 3469,41 | 285,61 |
КПД = Денежные средства имеющие у инвестора/Денежные средства направленные инвестором на погашение кредита
КПД = 1,2
Балансовый план
Таблица 2.3
Актив | Пассив | ||
1.Внеоборотные активы | 1.Собственный капитал и резервы 1.1.Уставный капитал 1.2.Нераспр.прибыль | 8095,25 1047,54 | |
2.Оборотные активы | 3495,3 | 2.Долгосрочные обязательства | 285,61 |
3.Краткосрочные обязательства | 1566,9 | ||
ИТОГО: 10995,3 | ИТОГО: 10995,3 |
Пояснения к таблице:
Нераспределённая прибыль =(уставной капитал + остаток долга + сумма тек. пассивов за второй год) – Итого актив
Нераспределённая прибыль = (8095,25 + 285,61 + 1556,9) – 10995,3 = 1047,54
Вывод. По расчёту балансового плана можно наблюдать, что внеоборотные активы составляют 70%, оборотные активы – 30%. Собственные средства составляют 40%, заёмный капитал 60%. Нераспределённая прибыль положительна и равна 1047,54.
Дата добавления: 2014-12-20; просмотров: 43 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |