Главная страница | Контакты | Случайная страница Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Что представляет собой отчет оценки кредитного портфеля?

Результатами работы экспертов компании «Активные Бизнес Консультации» по оценке кредитного портфеля являются расчетные файлы и отчет, который содержит:

1. Результаты формирования распределения функций по кредитному портфелю;

2. Расчеты рисковых характеристик портфеля и составляющих его субпортфелей;

3. Результаты сценарного анализа доли просроченной задолженности по портфелю и стресс-тестирования с описанием возможных факторов риска;

4. Рекомендации по изменению структуры кредитного портфеля с целью уменьшения риска и увеличения доходов.

Компания «Активные Бизнес Консультации» предлагает провести качественную оценку кредитного портфеля, предоставив вам все возможности для того, чтобы ваш бизнес был надежным и полностью обеспеченным.

ипотечный кредит – это одна из разновидностей долгосрочного кредита, выдаваемого под залог земли и другого недвижимого имущества, состав которого приведен в ст.5 Закона №102 ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»:

- земельные участки (за исключением участков, указанных в ст.63 Закона №102 ФЗ);

- предприятия, а также здания, сооружения и другое недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности;

- жилые дома, квартиры и части жилых домов и квартир, состоящие из одной или нескольких изолированных комнат;

- дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения;

воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты

Ипотечное кредитование как объект управления: сущность,механизм проблемы и перспективы.

Механизм функционирования системы ипотечного кредитования может быть

представлен следующим образом.

Граждане, обладающие определёнными накоплениями и стабильными доходами, принимают решение приобрести жилую недвижимость (квартиры или индивидуальные дома) посредством ипотечных кредитов.

Кредитор проверяет платёжеспособность потенциальных заёмщиков (процедура андеррайтинга), т.е. оценивает, в состоянии ли он из своего текущего дохода, который может оказаться единственным источником погашения кредита, платить ежемесячно определенную, обусловленную договором по ипотечному кредиту сумму.

Есть золотое банковское правило: на выплату кредита заемщик не должен

тратить больше 30% своего личного ежемесячного дохода. Если эта доля больше, например, 40-60%, то такой кредит уже становиться рискованным. Может получиться так, что заемщик не сможет его выплатить. Поэтому, исходя из дохода заемщика, банк оценивает тот объем кредита, который он может

предоставить.

Золотые банковские правила

• Краткосрочные пассивы размещаются в краткосрочные активы. Долгосрочные пассивы размещаются в долгосрочные активы.

• Сумма краткосрочных и среднесрочных средств по активу не должна превышать сумму краткосрочных и среднесрочных обязательств по пассиву.

• Сумма долгосрочных средств по активу может превышать сумму долгосрочных обязательств банка и его собственного капи тала. Срок размещения не должен превышать срок привлечения ².

• Структура активов: чем ниже доля высокорисковых активов в балансе банка, тем выше его ликвидность.

• Структура пассивов: чем ниже доля вкладов до востребования и больше доля срочных вкладов, тем выше ликвидность.

10(продолжение). Управление доходностью банка

Управление доходностью банка предполагает извлечение по актив ным операциям дохода, достаточного для покрытия:

• издержек по привлечению средств;

• операционных издержек;

• издержек инфляции;

• рисков по доходным операциям (премия за риск);

Следует различать понятия, образующие систему финансовых ре зультатов деятельности банка:

• доходы банка;

• расходы банка;

• прибыль банка;

• доходность банка или отдельных операций;

Форекс - это один из видов бизнеса, какой позволит вам заработать столько денег, сколько Вы сами захотите!

• прибыльность (рентабельность) банка.

Для расчета прибыли выделяют процентные и непроцентные доходы и расходы.

Прибыль банка характеризует конечный финансовый результат, отражается по пассивному сч. №703.

Балансовая прибыль представляет собой разницу между доходами (сч. №701) и расходами (сч. №702).

Убытки (превышение расходов над доходами) отражаются на сч. №704 (А).

Банки уплачивают следующие налоги:

• налог на прибыль и налог на операции с ценными бумагами (отражаются на сч. №70501 – Использование прибыли отчетного года);

• налог на добавленную стоимость, налог на имущество, налоги в дорожные фонды, местные налоги и плата за землю (отражают ся по дебету сч. №70209 – Другие расходы).

Налог на прибыль банка составляет 24% (с 2002 г.).

Доходность (рентабельность) деятельности банка отражается в системе показателей (коэффициентов). К основным показателям отно сятся:

11.2.4. Управление банковскими рисками Управление банковскими рисками включает: • классификацию рисков по их видам; • выявление взаимозависимостей между различными группами рисков; • определение целей и принципов управления рисками; • выделение этапов управления рисками; • выбор способов снижения рисков. Риск – вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом (вариабельность дохода). Классификация рисков (рис. 52) многовариантна: строится в зависимости от выбранных критериев 1.     Наиболее важную роль в деятельности кредитных организаций играют следующие риски: • кредитный; • портфельный (ценные бумаги); • риск ликвидности; • риск изменения процентных ставок; • валютный (риск изменения стоимости активов и пассивов в национальной валюте при изменении валютного курса). Управление финансовыми рисками по МСФО осуществляется в отношении следующих рисков: • кредитный; • рыночный; • географический; • валютный; • ликвидный; • процентной ставки. Кроме того, выделяются операционные и юридические риски. Цели управления рисками: • избежать риска; • удержать риск за инвестором; • перевести риск на третье лицо. Принципы управления рисками: • нельзя рисковать больше, чем может позволить собственный капитал; • тщательно просчитывать последствия риска; • нельзя рисковать многим ради малого. Этапы управления риском: • определение сферы риска; • количественная оценка риска; • разработка программы мероприятий по снижению рисков; • мониторинг (отслеживание) рисков. Основные способы снижения риска: • диверсификация (размещение в кредитном или инвестиционном портфеле различных по уровню доходности и степени риска активов); • лимитирование – установление лимита (предельных сумм креди тования, расходов и т.п.); • самострахование – создание резервных и страховых фондов за счет кредитной организации; • страхование – перенесение части риска на страховую компа нию, которая возмещает полностью или частично ущерб кредитору при возникновении страхового случая; • хеджирование; • оценка кредитоспособности заемщика как способ снижения кредитного риска. • создание резервов на возможные потери. 11.2.5. Современные системы финансового управления Цель финансового управления – обеспечение контроля за уровнем расходов и повышение рентабельности деятельности кредитной органи зации. Задачи финансового управления: • оптимизация затрат; • создание эффективной системы финансовой диагностики и оперативного мониторинга рентабельности банковских продуктов и ра боты отдельных подразделений кредитной организации; • разработка нормативной базы для внутреннего управления и формализации процедур управления расходами, доходами, прибылью; • автоматизация аналитических систем.

· Финансовая система

· Кредитный рынок

· Деньги

· Денежное обращение

· Государственные и муниципальные финансы

· Бюджет РФ

· Бюджетные и внебюджетные фонды

· Рынок ценных бумаг

· Понятие и виды ценных бумаг

· Операции с ценными бумагами

· Финансовое право

· Срочный рынок

· Статистика финансов

· Финансовая математика

· Экономическая теория

· Статистика

· Мировая экономика

· Банковское дело

· География

· Национальная экономика

44.Страхование кредитных рисков

Услуга страховых компаний по страхованию кредитных рисков предоставляется организациям, банкам и торговым точкам, позволяющим клиентам покупать товары и пользоваться услугами с рассрочкой платежа их стоимости.

В случае если заемщик не сможет или откажется возвращать деньги по кредиту и средства вернуть не представляется возможным, договор страхования кредитных рисков банка предусматривает компенсацию страховой компанией убытков, которые понес банк.

После финансового кризиса участились случаи, когда страховым компаниям приходится брать на себя возмещение банкам средств по потребительским кредитам, не выплаченным клиентами. Сейчас ситуация все более обостряется, ведь в погоне за клиентом банки выдают кредиты на покупку товаров даже без выяснения платежеспособности граждан, только на основании удостоверения их личности.

В свою очередь потребители идут на кредитование, не рассчитав своих финансовых возможностей, что и приводит к необходимости оформления страхования риска непогашения кредита. Немалую роль в этом играет проведение банками агрессивных рекламных компаний, в которых покупателям предлагаются «идеальные» условия кредитования. Получается, что оживление рынка кредитования и снижение требований к заемщикам со стороны банков заставляет страховые компании брать ответственность на себя. Кроме того, часто можно встретить случаи страхования жизни при оформлении кредита, что дает банку дополнительные гарантии. Например, если вы захотите взять кредит в Сбербанке, страхование жизни станет одной из ступеней к нему.

Такая стратегия является убыточной для страховых компаний и услуга страхования кредитных рисков не способствует их развитию. Поэтому сейчас только несколько самых крупных компаний взяли на себя оформление данной услуги, ужесточив при этом условия страхования кредитных рисков.

Мало того, страховые компании Москвы и Санкт-Петербурга категорически отказались страховать кредитные риски при приобретении клиентом товаров на маленькие суммы. Оформляется договор страховки только в случае крупных потребительских кредитов.