Читайте также:
|
Организация, в случае необходимости, в любой банковский день текущего месяца представляет в банк письменное заявление на бронирование денежных средств на текущем счете для осуществления платежей в счет неотложных нужд с указанием размера неотложных нужд в процентах, суммы банковских кредитов, зачисленных на текущий счет в предыдущем месяце и периодичности использования этих средств. Заявление заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц.
Работник банка исходя из поступлений на текущий счет за предыдущий месяц и размера неотложных нужд, указанного в заявлении, определяет сумму денежных средств, подлежащую выдаче на неотложные нужды в текущем месяце. В расчет при определении размера денежных средств на неотложные нужды не включаются: суммы, ошибочно зачисленные в результате ошибок, допущенных банками, и выявленные на день подачи заявления; суммы банковских кредитов, зачисленных на текущий счет в предыдущем месяце, указанных в заявлении.
Денежные средства, предназначенные для расчетов в счет неотложных нужд в текущем месяце, банк начинает бронировать на текущем счете организации с даты, указанной в заявлении (но не ранее даты подачи заявления) и предоставляет их организации в течение месяца.
Неиспользованные в последний банковский день месяца на неотложные нужды денежные средства не позднее следующего банковского дня направляются на осуществление платежей в установленной очередности.
Получение средств на заработную плату
Для получения денежных средств на оплату труда организация представляет в обслуживающий банк справку об установленных коллективным договором сроках выплаты заработной платы. В случае отсутствия в организации рабочих мест с особыми условиями труда и отдельных видов профессиональной деятельности в справке делается отметка об отсутствии обязательств по уплате взносов на профессиональное пенсионное страхование. Справка заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц. При изменении сроков выплаты заработной платы организация обязана представить в банк новую справку.
Банки выдают организациям денежные средства на заработную плату в расчете за месяц при одновременном представлении ими в банк платежных инструкций на перечисление:
- в бюджет фактически удержанных сумм подоходного налога;
- сумм обязательных страховых взносов и взносов на профессиональное пенсионное страхование в Фонд социальной защиты населения;
- денежных средств, удержанных из заработной платы работников на основании их письменных заявлений.
При отсутствии задолженности по данным платежам вместо платежных инструкций представляются справки об исполнении обязательств по указанным платежам, которые должны быть заверены оттиском печати и подписями должностных лиц.
Организация может получить средства на заработную плату (начиная со дня наступления срока выплаты заработной платы) в пределах денежных средств, подлежащих выдаче в счет неотложных нужд.
Организация, имеющая задолженность по выплате заработной платы, может получить вне очереди сумму, соответствующую 1,5 размера бюджета прожиточного
При отсутствии средств на текущем счете организации выдача средств на заработную плату в пределах установленного минимума осуществляется в следующем порядке.
Организация представляет в банк заявление на бронирование денежных средств на заработную плату в пределах минимума с указанием в нем месяца, за который выплачивается заработная плата, даты представления заявления, суммы бронируемых средств. Заявление заверяется оттиском печати, подписями должностных лиц и принимается банком независимо от сроков выплаты заработной платы, а бронирование средств начинается со следующего банковского дня после его представления. Забронированные средства организация может получать полностью или частями (исходя из наличия денежных средств на счете) начиная со дня представления заявления, но не ранее даты расчета по заработной плате за месяц. Если по истечении двух банковских дней, после поступления всей забронированной суммы, данная сумма не использована, банк направляет ее на текущие платежи в установленной очередности.
Дата добавления: 2014-12-15; просмотров: 115 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |