Читайте также:
|
Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных российских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.
16) Пассивные операции коммерческих банков
Пассивные операции – совокупность операций, обеспечивающих формирвоание ресурсов банка. При их совершении банк выступает в роли должника.
В зависимости от источников банковские пассивы подразделяются на три группы:
1) собственные средства (капитал) – средства принадлежат самому банку.
2) Заемные и привлеченные средства – формируются на основе вкладов и депозитов, выпуска собственных долговых обязательств, получения кредитов на межбанковском рынке и от ЦБ.
3) Средства на расчетных и текущих счетах – средства, которые аккумулируются на банковских счетах в связи с проведением безналичных расчетов.
Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.
Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:
1) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.
2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.
3) получение кредитов
4) депозитные операции.
С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи.
Ресурсы коммерческого банка.
Значение собственных ресурсов банка состоит, прежде всего, в том, чтобы поддерживать его устойчивость. Собственный капитал банка формируется в момент создания банка и первоначально состоит из сумм, полученных от учредителей в качестве их взноса в уставный капитал. К собственному капиталу относятся также все накопления, получаемые банком в процессе его деятельности, которые не были распределены среди акционеров либо израсходованы на другие цели.
На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность.
Собственный капитал обеспечивает банку экономическую самостоятельность и стабильность функционирования.
Собственный капитал выполняет три функции: защитную, оперативную и регулирующую. Защитная функция означает защиту вкладчиков и кредиторов, т.е. возможность выплаты им компенсаций в случае возникновения убытков или банкротства банка; Это главная функция собственного капитала. Оперативная функция - обеспечение финансовой основы деятельности банка, является второстепенной, т.к. основными ресурсами для активных операций выступают привлеченные средства. Кроме того, собственный капитал выступает своего рода регулятором деятельности банка, посредством которого государственные органы задают ему нормы экономического поведения, предостерегающие от чрезмерных рисков. Возможности банка по расширению активных операций определяются размерами собственного капитала.
С целью повышения стабильности банковской системы Банк России установил следующие требования к минимальному размеру уставного капитала, необходимого для создания кредитной организации. Размер уставного капитал, необходимого для создания коммерческого банка должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн евро.
Источники собственного капитала банка:
1) уставный капитал – суммы вкладов ее участников.
2) Добавочный капитал – прирост стоимости имущества при его переоценке, эмиссионный доход (разница между стоимостью акций при эмиссии и номинальной стоимостью), стоимость безвозмездно полученного банком имущества.
3) Фонды банка – образуются из прибыли (резервный фонд – для покрытия убытков и потерь, не может составлять менее 15% от уставного капитала; фонды специального назначения – источник материального поощрения и социального обеспечения работников, фонды накопления – финансовое обеспечение производственного и социального развития и других мероприятий по созданию нового имущества)
4) Нераспределенная прибыль отчетного и прошлого года
Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
Одними из традиционных банковских услуг являются депозитные услуги, связанные с хранением свободных денежных средств клиентов на банковских счетах с условием начисления определенных процентов на них.
Исходя из категории вкладчиков, различают:
- депозиты юридических лиц
- депозиты физических лиц
По форме изъятия средств депозиты подразделяются на:
- депозиты до востребования (не имеют конкретного срока);
- срочные депозиты – чем больше срок, тем выше процентная ставка
- условные депозиты (средства, подлежат изъятию при наступлении заранее оговоренных условий)
Внесение средств на депозит оформляется договором банковского вклада (депозитным договором) в письменной форме. В договоре предусматривается сумма депозита, срок его действия, проценты которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, порядок начисления % и порядок выплаты, обязанности и права клиента, обязанности и права банка, ответственность сторон.
Многие банки устанавливают минимальный размер депозита, величина которого зависит от ориентации банка на мелкого, среднего или крупного клиента.
В целях стимулирования привлечения на срочные счета в банк средств клиентов в условиях вкладов может предусматриваться капитализация процентов. Она возможна, если банком при расчете дохода используется техника сложных процентов (начисление процента на процент).
Разновидность срочных депозитов – это банковские сертификаты и банковские векселя, которые являются собственными долговыми обязательствами банка. Для привлечения заемных средств банки могут выпускать собственные облигации, которые являются эмиссионной ценной бумагой, размещаются среди широкого круга лиц и приносят владельцам определенный доход.
Сберегательный (депозитный) сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный – только физическим.
Дата добавления: 2014-12-19; просмотров: 110 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |