Читайте также:
|
· Одноуровневая банковская система функционирует,если входящие в неё банки находятся на одной иерархической ступени,между ними не существует разделения функций и отношения соподчинения, а взаимодействия осуществляется на основе только горизонтальных связей.
· Двухуровневая банковская система существует в настоящее время в большинстве стран мира. Она включает центральный банк, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческие банки, составляющие второй, нижний уровень
Вопрос 13. Специализированные кредитно-финансовые учреждения. Их характеристика.
К специализированным кредитно-финансовым учреждениям относятся ломбарды, лизинговые фирмы, факторинговые фирмы, инвестиционные фонды и др.
Кредитные союзы – это кредитные кооперативы, организуемые определёнными группами частных лиц и мелких кредитных организаций. Капитал формируется, как правило, за счет прав и периодических взносов их членов. Основные операции кредитных союзов: привлечение депозитов, выпуск займов, предоставление ссуд, торгово-посреднические и комиссионные операции, консультационная деятельность, учет векселей и др.
Кредитные товарищества создаются в целях кредитно-расчетного обслуживания исключительно своих участников: кооперативов, арендных предприятий, малого и среднего бизнеса.
Общества взаимного кредита – кредитные учреждения, как правило, обслуживающие мелкий и средний бизнес. Участниками общества могут быть любые юр. и физ. лица(за искл. гос. органов). Цель: кредитование своих участников за счет собственных средств и средств этих участников, размещаемых во вклады в обществе.
Финансовая биржа – небанковская финансовая организация, деятельность которой включает в себя организацию торговли валютой, ценными бумагами, кредитными ресурсами, а так же иными объектами финансового оборота.
Страховые компании выпускают долговые обязательства, которые их клиенты хотят использовать на покрытие непредвиденных расходов в будущем.
Финансовая компания – финансовое учреждение, основными целями которого является: содействие формированию и функционированию рынка ценных бумаг; мобилизация денежных средств с целью последующего инвестирования; использование финансовых методов для обеспечения развития рыночных отношений в экономике республики.
Трастовые компании – специализированные кредитно-финансовые институты, осуществляющие трастовые операции для физ. и юр. лиц.
Расчетно-кассовые центры осуществляют комплекс банковских услуг для физ. и юр. лиц. Проводят след. операции: открытие счета, осуществлять прием денежных средств, зачислять их на соответствующие счета, производить платежи и другие операции по поручению клиента.
Дилинговые предприятия осуществляют операции по покупке-продаже наличной иностранной валюты у физ. лиц.
Лизинговые фирмы – компании, осуществляющие лизинговые операции. Лизинговые фирмы могут быть специализированные и универсальные. Специализированные имеют дело с одним товаром или группой однородных товаров. Универсальные передают в аренду самые разнообразные объекты.
Факторинговые компании. В процессе хозяйственной деятельности у предприятия может возникнуть потребность в немедленном превращении дебиторской задолженности в реальные деньги с помощью факторинга. (кредитование оборотного капитала предприятия-поставщика, связанное с уступкой другому лицу неоплаченных плательщиком долговых требований и передачей фактору права получения платежа от него).
Ломбарды – кредитные учреждения, осуществляющие хранение товарно-материальных и иных ценностей, выделяющие ссуды под залог имущества и при необходимости проводящие торговые операции по продаже заложенного имущества на комиссионных началах.
Инвестиционные компании представляют собой разновидность кредитно-финансовых учреждений, специализирующихся на привлечении временно свободных денежных средств мелких и средних инвесторов путем выпуска собственных ценных бумаг и размещения мобилизованных средств в ценные бумаги иных юр. лиц в целях получения прибыли.
Билет 14. Дайте определения понятию «Коммерческие банк». Приведите классификацию коммерческих банков по набору банковских услуг; по функциональной деятельности; по признаку собственности. Перечислите и охарактеризуйте функции коммерческого банка.
Коммерческий банк - это самостоятельный субъект хозяйствования, который обладает правами юридического лица, проводит и реализовывает банковский продукт, оказывает услуги, действует на принципах коммерческого расчета.
Классификация коммерческих банков:
· По набору банковских услуг:
1. Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских организаций.
2. Специализированные банки – это банки, деятельность которых ориентирована на предоставлении определенных услуг для своих клиентов или специализирована на обслуживании определенной отрасли или специфической категории клиентов.
· По функциональной деятельности:
1. Эмиссионный банк – это банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение (НБ РБ)
2. Ипотечные банки – это банки, которые предоставляют долгосрочные кредиты под залог недвижимости.
3. Инвестиционные банки занимают финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей народного хозяйства (удовлетворяют потребность в основном капитале).
4. Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств.
5. Трастовые банки специализируются на трастовых операциях.
6. Клиринговые банки специализируются на зачетах в расчетах.
7. Биржевые банки специализируются на обслуживании биржевых операций.
8. Ссудо-сберегательные банки строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования.
9. Специальный банк – это банки, финансирующие отдельные целевые региональные, гос. программы.
· По признаку собственности:
1. Государственные.
2. С участием государственного капитала.
3. Частные.
4. Иностранные.
5. С участием иностранного капитала.
6. Муниципальные.
Функции коммерческого банка:
1. Мобилизация и концентрация свободных денежных ресурсов: Это приоритетная функция и экономический базис деятельности коммерческих банков. От мобилизации и концентрации денежных ср-в в банке зависит кол-во ср-в, которые путём кредита, а также др. активных операций включает в процесс воспроизводства.
2. Предоставление кредита: Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных денежных средств и их перераспределением на условиях возвратности, а также с эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования. Возвратная форма денежных ресурсов создаёт возможность перераспределять их неоднократно.
3. Перераспределение денежных средств: Главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использование заемщику. Плата за отданные и полученные взаймы ср-ва формируются под влиянием спроса и предложения заёмных ср-в. В результате достигается свободное перемещение ресурсов в экономике.
Проведение денежных расчетов и платежей по хозяйственным сделкам: Её реализация занимает значительную часть операционного времени банковского персонала и является одной из наиболее значимых в банковской системе.
5.Консультации и предоставление экономической и финансовой информации.
Вопрос 15.Дать определение понятию банковские операции и перечислить виды банковских операций.
Банковские операции -это комплекс взаимосвязанных действий (сделок) банков и клиентов, производимых от имени банка, с учетом исключительного права банка на эти операции; это конкретная реализация услуг банков, предусматривающая, как правило, перемещение средств.
Виды банковских операций:
-привлечение денежных средств физ.или юр. лиц во вклады.
-размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности.
-открытие и введение банковских счетов физических и юридических лиц.
-открытие и ведение банковских счетов в драгоценных металлах.
-осуществление расчетного или кассового обслуживания физ. и юр. лиц, в том числе банков -корреспондентов.
-валютно-обменные операции.
-операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями(хранение, купля-продажа, привлечение и размещение в депозиты и др.)
-выдача банковских гарантий.
-доверительное управление денежными средствами по договору.
-инкассация(перевозка) денежной наличности, валютных и других ценностей(драгоценных металлов и камней), а также платежных инструкций, перевозка их между банками, банками и клиентами.
-выпуск в обращение банковских пластиковых карточек, операции с ними.
-выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады и размещение их на счетах.
-факторинг(финансирование под уступку денежного требования).
-услуги по хранению денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и камней и др.
-поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме.
-доверительное управление драгоценными металлами и камнями.
-лизинговая деятельность.
-операции с ценными бумагами(выпуск, продажа, покупка, учет, хранение).
Классификация банковских операций:
Пассивные операции — операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Они направлены на привлечение денежных средств банками, причем большая часть — на аккумуляцию временно свободных средств клиентов (хозяйственных организаций, других банков, предпринимателей, населения и т.д.).
Пассивные операции, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на депозитные (включая получение межбанковских кредитов) и эмиссионные (размещение паев (долей) акционеров или ценных бумаг банка).
В пассивных операциях центральных банков значится выпуск банкнот (эмиссия денег). С помощью этих операций формируются собственные, привлеченные и эмитированные средства. Собственные — за счет операций по выпуску и размещению акций, отчисления из прибылей и т.п.; привлеченные — путем привлечения средств клиентов за оказанные услуги и без оказания услуг и путем привлечения средств из других источников.
Активные операции — операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности.
К активным операциям относят: банковские инвестиции — это, например, вложения средств банков в ценные бумаги, в уставные фонды других банков, предприятий; депозитные операции — размещение временно свободных средств одних банков в других банках и кредитных учреждениях, депозиты в центральном банке; кредитные операции; основные средства и нематериальные активы – это затраты банка на приобретение зданий, сооружений и др. основных фондов; касса и приравненные к ср-ва (для обеспечения выплат наличными банки должны иметь запас наличных денег в кассе).
Комиссионно-посреднические операции – операции банков по поручениям клиентов за определённую плату – комиссию или процент:
- Посреднические операции — операции, содействующие финансовому обороту, осуществлению банковской деятельности.
К ним можно отнести расчетные операции, включая инкассовые и переводные; посредничество при купле-продаже ценных бумаг и иных объектов финансового оборота; дилинговые операции; трастовые операции, трансфертные, валютно-обменные и др. Это операции, проводимые по поручению клиентов и на комиссионных началах.
-Другие (прочие) операции банков — операции, сопутствующие деятельности банков. Эти операции направлены на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка.
К другим операциям, оказываемым банками, можно отнести: хранение ценностей; осуществление научно-технических разработок; консультационно-правовые, информационно-аналитические и справочные услуги; сервисные услуги; нумизматические операции; совместную деятельность банков и других юридических лиц; благотворительную деятельность и осуществление финансовой поддержки и т.п.
Вопрос 16. Сущность банковского процента
Процент – это часть прибыли, которую заёмщик выплачивает кредитору за взятый в ссуду денежный капитал, он определяется как «иррациональная форма цены» ссудного капитала.
ФАКТОРЫ:
1) Внешние факторы: состояние кредитного рынка, темпы инфляции, характер регулирования рынка кредитов со стороны центрального банка, налогообложение;
2) Внутренние факторы: оценка банком степени риска по вложениям средств, характер ссуда заёмщика, размер и сроки использования ссуды и т.д.
ФУНКЦИИ:
1) Перераспределительная функция – обеспечивает перераспределение части доходов между субъектами хозяйствования и населением в пользу тех или других посредством процента, который является основой формирования доходов банков.
2) Регулирующая функция процента – оказывает регулирующие воздействия на производство путем распределения ссудного фонда между отраслями, субъектами хозяйствования и населением, а также используется в системе инструментов денежно – кредитной политики.
3) Сохранения ссудного фонда – необходимо сохранить не только первоначальный размер кредитных ресурсов, но и обеспечить его увеличение за счет разности между процентами за размещенные и привлечённые ресурсы.
Банковский процент – один из наиболее развитых видов процента, который возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений является банк.
Классификация:
По видам операций:
1) Депозитный процент – это
А) плата банков за хранение денежных средств, ценных бумаг на счетах, депозитариях, в хранилищах.
Б) процент выплачиваемый клиентам банком по привлечённым вкладам (депозитам).
2) Кредитный (ссудный) процент – это плата, получаемая банком от заёмщика за пользование заемными средствами (ссудой). Проценты за кредит устанавливаются с таким расчетом, чтобы минимальная сумма полученных от заёмщика процентов покрывала расходы банка по привлечению ресурсов, необходимых для предоставления запрашиваемого кредита с добавлением маржи. Маржа – это разница между ставкой ссудного и депозитного процента.
3) Учётный процент – это ставка по рефинансированию, уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые Центральным банком другим банком.
По методам установления ставок:
1) Кредиты могут выдаваться с фиксированной ставкой. Погашение кредитов сопровождается заранее установленными выплатами по процентам, неизменными в течении всего срока. Такие ставки обычно устанавливаются по кредитам с небольшими сроками исполнения.
2) Плавающие ставки по процентам изменяются в зависимости в денежной и финансовой сфере, от темпов инфляции. Плавающая процентная ставка пересматривается банком с уведомлением об этом заемщика. Процентные ставки по ссудам с плавающим процентом как правило ниже ставок по ссудам с фиксированным процентом, поскольку выше риск заемщика.
3) Базовая ставка за кредит представляет собой результат средних и нейтральных воздействий факторов на уровень ставок. Базовая процентная ставка служит своего рода точкой отсчета, но это не минимальная ставка, так как банки могут предоставлять ссуды отдельным клиентам и под более низкий процент.
4) Дисконтная ссуда – это кредит, номинальная величина которая меньше той величины, которая фактически передается в распоряжение кредитополучателя банком в момент выдачи кредита. Разница между минимальной величиной ссуды и суммой, передаваемой заёмщику, представляет собой форму ссудного процента или дисконта.
Билет 17. Дайте определение понятиям: риск, банковский риск. Перечислите виды банковских рисков. Дайте им характеристику. Раскройте методы управления рисками.
Риск - это вероятность потери банком части своих ресурсов, неполучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определённых банковских операций.
Банковский риск представляет собой стоимостное выражение вероятностного события, приводящего к убыткам. Причём чем выше риск операции, тем больше возможность достичь высокой прибыли.
Виды банковских рисков:
1) Кредитный риск - это потенциальные потери, которые могут возникать в результате неисполнения клиентами своих кредитных обязательств перед банком. Фактически кредитный риск представляет собой вероятность потерь в связи с несвоевременным возвратом заёмщиком основного долга и процентов по нему. Выражением степени риска кредитных операций является наиболее высокая процентная ставка по кредитам по сравнению с другими активами.
Методы управления кредитным риском:
- диверсификация (разнообразие) кредитного портфеля.
- тщательный предварительный анализ кредитоспособности заёмщика.
- оценка стоимости вызываемых кредитов и последующее их сопровождение.
- страхование кредитов.
- привлечение надёжного обеспечения.
2) Валютный риск связан с колебанием курсов валют и представляет собой опасность курсовых потерь в результате изменения курсов иностранных валют по отношению к национальной валюте. Банки сталкиваются с этим видом риска при выдаче кредитов в иностранной валюте, купле-продажи иностранной валюты.
Методы управления валютными рисками:
- выдача ссуд в одной валюте с учётом её погашения в другой с учётом форвардного курса.
- форвардные и фьючерсные контакты по валюте.
- диверсификация валютных средств банка.
- страхование валютного риска.
3) Процентный риск связан с колебанием рыночных процентных ставок.Этот риск связан с тем, что средняя стоимость привлечённых средств банка (депозитов и взятых взаймы денег), обусловленная предоставлением кредита,может обогнать в течении срока действия кредита среднюю процентную ставку по кредитам.
Методы управления процентным риском:
- страхование процентного риска.
- выдача кредитов с плавающей процентной ставкой.
- применение процентных фьючерсных контрактов.
4) Риск ликвидности представляет собой потенциальные потери, которые могут возникнуть в результате временной утраты банком способности отвечать по своим обязательствам. В результате диспропорции в сроках привлечённых и размещенных ресурсов, отсутствия достаточного количества быстро реализуемых активов банк вынужден срочно покупать средства на рынке по слишком высокой ставке, что приводит к снижению его прибыли.
Методы управления риском ликвидности:
- оценка финансового состояния клиентов.
- установление определённого соотношения между суммами выданных кредитов и собственных средств банка.
5) Юридический риск особенно проявляется в странах с переходной экономикой. Имеются в виду часто меняющиеся законы и нормативные акты, связанные с деятельностью банков. Неоднозначное их толкование может привести к тому, что производимая банком финансовая операция, выгодная в момент её начала, становится убыточной после выхода очередного нормативного акта.
Вопрос 18. Раскройте сущность центрального банка. Охарактеризуйте задачи НБ РБ. Перечислите функции НБ РБ. Перечислите операции НБ РБ
Дата добавления: 2015-02-16; просмотров: 105 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |