Главная страница | Контакты | Случайная страница Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

База практики - коммерческий банк

Для общей характеристики банка, на основе изучения учредительных документов и имеющихся лицензий и положений ознакомиться с организационной струк­турой, органами управления и учредителями, организационно-правовой формой, за­дачами и функциями отделов и служб, основными операциями, кли­ентской базой банка.

Следует уделить внимание анализу доходов и расходов банка.

На основе данных формы «Отчет о прибылях и убытках» сле­дует изучить источники доходов и направления расходов банка, рас­считать структуру доходов и расходов, проанализировать процентные и непроцентные доходы, расходы и оценить их роль в формировании прибыли банка.

Необходимо: охарактеризовать особенности и порядок формирования ба­лансовой, налогооблагаемой и чистой прибыли; ознакомиться с системой налогов, уплачиваемых банком, ме­тодами их расчета и источниками возмещения; оценить финансовые результаты банка на основе расчета сис­темы показателей рентабельности.

Далее следует проанализировать работу основных отделов и служб банка.

Изучите основные функции отделов управления анализа и прогнозирования деятельности банка, озна­комьтесь с основными подходами банка к формированию его страте­гии, закрепленной в основных аспектах деловой политики, проследи­те этапы работы по решению тактических задач банка, выработке прогнозов его рыночного состояния и составлению внутренних отче­тов, аналитических записок и обзоров. Обратите особое внимание на деятельность аналитического подразделения, занимающегося экспер­тными оценками, прогнозами и расчетами доходов, расходов, прибы­ли, рентабельности, ликвидности и платежеспособности банка.

Ознакомьтесь с местом управления инвестиционных (фондовых и трастовых) операций в структуре управле­ния, ролью фондовых операций в общей стратегии данного банка. Следует изучить организацию эмиссии собственных ценных бумаг (акций, облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов, век­селей), методы поддержания курсов своих бумаг на вторичном рын­ке. Выясните, какие принципы и методы использует банк при форми­ровании фондового портфеля, изучите его состав по типам ценных бумаг и видам эмитентов, оцените его качество, сбалансированность. Проанализируйте влияние инвестиций на общую доходность банка. Обратите внимание, как банк выполняет функции посредника на рын­ке ценных бумаг. Проанализируйте объемы и интенсивность опера­ций по купле-продаже ценных бумаг клиентов на брокерской и дилер­ской основе, в т.ч. на бирже и вне ее. Если банк проводит трастовые операции по управлению портфелем ценных бумаг клиента, изучите схему траста, приведите конкретные примеры. Ознакомьтесь с вида­ми операций банка на фондовом рынке: выполнением функций упол­номоченных дилеров по торговле ГЦБ, депозитариев и платежных агентов, осуществлением трансфер-агентской и регистрационной деятельности. Если банк имеет депозитарий - опишите методы его работы.

Отчет о практике в коммерческом банке обязательно должен содержать его общую характеристику, анализ финансовых результатов и деятельности указанных выше функциональных под­разделений, прежде всего отделов управления анализа и прогнозирования деятельности банка. Если в сферу научных интересов студента входит деятельность других подразделений банка, а также он имел возможность в них работать во время практики, то проанализируйте их работу и отразите это в отчете. Ниже приводятся основные направления такого анализа в разрезе различных функциональных под­разделений банка.

При работе в департаменте (управ­лении) депозитных операций знакомьтесь с его основными функциями. Изучите порядок заключения депозит­ных договоров. Проанализируйте постановку в банке работы по учету депозитов по отдельным клиентам (юридическим и частным лицам) и оценке их срочности. Приведите расчеты объема, динамики и струк­туры депозитов и оцените их влияние на ликвидность и доходность банка. Изучите, предлагает ли банк своим клиентам новые депозит­ные продукты, приведите примеры.

На основе данных пассива баланса проанализируйте состав и структуру банковских ресурсов в целом, особенности и структуру соб­ственного капитала, источники и структуру обязательств банка, а так­же их динамику за последние годы и оцените эффективность полити­ки формирования ресурсов.

Изучите порядок и условия открытия банковского вклада, пра­ва и обязанности банка и клиентов.

Изучите экономические нормативы, регулирующие соотноше­ния капитал - обязательства, виды и уровень обязательных резервов и оцените их соответствие критериям ЦБ.

При работе в кредитном управлении уясните его место в структуре фун­кциональных служб банка. В этой связи изучите общую организацию кредитных операций в банке: тип кредитной политики, выбранной банком; методику кратко-средне- и долгосрочного кредитования, соотношение между кредита­ми разных видов срочности, критерии определения кредитоспособ­ности заемщиков. Особое внимание следует уделить тому, как банк управляет кредитными рисками.

В отделе краткосрочного кредитования изучите объемы, дина­мику и структуру предоставляемых кредитов по типам заемщиков и видам ссуд в рамках кредитного потенциала банка, основные этапы выдачи кредита, содержание кредитных договоров, ведение кредит­ного досье, применяемые банком формы обеспечения возвратности кредита.

В отделе долгосрочного кредитования изучите организацию инвестиционного, инновационного, венчурного кредитования, проек­тного финансирования.

В отделе кредитования населения ознакомьтесь с практикой кредитования индивидуальных заемщиков (предоставление потребительских, жилищных и прочих кредитов), приведите динамику и структуру выдаваемых ссуд.

В отделе межбанковских кредитных операций следует изу­чить условия, динамику, интенсивность и экономическую целесооб­разность межбанковских операций, в т.ч. получения кредитов Цент­рального Банка. Определите приоритеты в кредитовании и оцените кредитную политику банка.

Если банк обслуживает участников внешнеэкономической де­ятельности, можно ознакомиться с формами международных рас­четов, изучить процедуры открытия документарных инкассо и доку­ментальных аккредитивов; перечисления чеками, переводными век­селями.

В зависимости от наличия у банка валютной лицензии изучите виды и структуру операций с валютой, их влияние на общую доходность банка и его ликвидность, функции и задачи основ­ных служб аналитического отдела, отдела ведения валютных счетов, отдела операций на валютной бирже.