Читайте также:
|
4.1. Принципы оценки и управления кредитным риском.
4.1.1. Управление кредитным риском осуществляется в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, ЛНПА Банка.
4.1.2. Координация системы управления кредитным риском осуществляется департаментом управления рисками.
4.1.3. Управление кредитным риском осуществляется на основе единых методологических подходов в рамках комплексной системы анализа, управления и контроля рисков, включающей в себя сочетание качественной (экспертной) и количественной (статистической) оценки кредитного риска.
4.1.4. Система управления кредитным риском включает в себя оценку кредитного риска на индивидуальной (экспертиза отдельных сделок) и портфельной (оценка концентраций рисков) основах.
4.2. Контроль уровня кредитного риска будет осуществляться посредством выполнения показателей:
доли проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, на уровне не более 5,0 % (показатель рассчитывается по совокупности операций по направлениям «корпоративный бизнес», «розничный бизнес», «банки-контрагенты»);
доли проблемной задолженности в задолженности по АБО c корпоративными клиентами (с учетом задолженности, учитываемой на внебалансовых счетах) на уровне не более 1,0 %;
доли проблемной задолженности в кредитном портфеле физических лиц (с учетом задолженности, учитываемой на внебалансовых счетах), за исключением пролонгированной задолженности, на уровне не более 0,02 %;
доли NPL (по МСФО) в задолженности по АБО c корпоративными клиентами на уровне не более 1,6 %.
4.3. Качественная оценка кредитного риска.
Для обеспечения качественной оценки кредитного риска на стадии принятия решения об осуществлении АБО службы активных банковских операций учреждений Банка обеспечивают подготовку заключений о целесообразности проведения АБО [12]. В случаях, установленных [17], департамент управления рисками обеспечивает подготовку заключений о независимой оценке рисков по сделке.
4.4. Количественная система дополняет качественную систему оценки кредитного риска и позволяет получить количественное выражение принимаемого кредитного риска по отдельным сделкам и кредитному портфелю Банка в целом [17].
4.5. Механизмы и формы управления кредитным риском.
4.5.1. Установление системы лимитов кредитного риска.
Одним из ключевых инструментов управления кредитными рисками является использование системы лимитов кредитного риска, которая включает в себя лимиты полномочий по принятию кредитных решений, лимиты ПКР, лимиты по ограничению отдельных видов операций.
Лимиты ПКР устанавливаются в порядке, определенном в [17]. Департамент управления рисками осуществляет постоянное совершенствование процедур расчета и установления лимитов ПКР.
4.5.2. Обеспечение исполнения обязательств клиентов перед Банком.
При проведении активных банковских операций Банк руководствуется принципом обеспеченности операций, предполагающим предъявление Банком требований к клиентам по предоставлению обеспечения своих обязательств. Основной целью истребования обеспечения является минимизация возможных потерь Банка при неисполнении клиентами своих обязательств.
В соответствии с [8] определены требования к оценке обеспечения, в том числе отдельными видами имущества, контролю за ликвидной стоимостью и состоянием обеспечения. При осуществлении АБО допускается формирование различных видов обеспечения по одному кредитному соглашению. Достаточность обеспечения определяется в соответствии с [12]. При расчете достаточного объема обеспечения принимается его ликвидная стоимость.
Приоритетными формами обеспечения обязательств по АБО является поручительство (гарантия) платежеспособных юридических (физических) лиц, гарантийный депозит денежных средств, залог недвижимого и движимого имущества, а также страхование риска невозврата кредита.
В случае если поручителем является физическое лицо, его платежеспособность должна соответствовать установленным в ЛНПА Банка требованиям.
4.5.3. Формирование специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и условным обязательствам, подверженным кредитному риску, риску обесценения (далее – резервы).
Целью формирования резервов является минимизация единовременного негативного влияния фактов реализации кредитного риска на текущий финансовый результат и устойчивость Банка, а также раскрытие в отчетности Банка информации об объективном уровне кредитного риска.
4.6. Особенности оценки кредитного риска с взаимосвязанными должниками и инсайдерами/аффилированными лицами.
4.6.1. Оценка кредитного риска по сделкам с взаимосвязанными должниками и инсайдерами/аффилированными лицами осуществляется на основе единых методологических принципов и стандартов оценки кредитного риска.
4.6.2. Банк не предоставляет льготные условия инсайдерам/ аффилированным лицам Банка.
4.7. С целью минимизации кредитного риска:
департамент управления рисками:
- обеспечивает ежеквартальное информирование Правления Банка о состоянии кредитного портфеля и уровне управления кредитным риском Банка;
- осуществляет мониторинг финансового состояния банков-контрагентов с целью установления (поддержания в актуальном состоянии) лимитов межбанковских операций;
управление отчетности по МСФО обеспечивает ежеквартальную подготовку предложений по минимизации негативного влияния показателей кредитного портфеля на качество отчетности по МСФО;
департамент корпоративного бизнеса обеспечивает координацию работы учреждений Банка, ООО «АСБ Лизинг» по недопущению возникновения проблемной задолженности (ее снижения) и рассмотрение на заседаниях Кредитного комитета вопросов о качестве кредитного портфеля в наиболее проблемных учреждениях Банка;
департамент кредитования населения обеспечивает контроль качества кредитного портфеля физических лиц в целом по Банку;
департамент международного бизнеса обеспечивает поддержание и развитие корреспондентских отношений с банками, имеющими международные кредитные рейтинги;
казначейство осуществляет АБО с банками-контрагентами в рамках установленных лимитов межбанковских операций;
департамент инвестиций и ценных бумаг осуществляет формирование портфеля ценных бумаг в соответствии с принципами, изложенными в [19].
учреждения Банка обеспечивают ежемесячное рассмотрение кредитным комитетом учреждения Банка:
- заключений о качестве кредитного портфеля юридических лиц;
- результатов работы с проблемной задолженностью физических лиц с разработкой конкретных предложений (мероприятий, плана действий) по взысканию проблемной задолженности.
Дата добавления: 2015-02-16; просмотров: 87 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |