Читайте также:
|
Традиционными для банка являются пассивные и активные операции.
Пассивные операции банка - это операции по мобилизации ресурсов. Средства, полученные в результате пассивных операций, представляют собой основу дальнейшей банковской деятельности. В развитых странах банковские депозиты составляют значительную часть денежной массы. Почти все крупные платежи принимают форму трансфертов (переводов) банковских вкладов. Эти трансферты осуществляются с помощью чеков. Сам по себе чек не деньги, а указание банку перевести некоторую сумму денег с одного счета на другой. Результатом проведения пассивных операций банка является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка.
Источниками банковских ресурсов признаются:
• собственные средства, или собственный капитал банка;
• заемные средства коммерческого банка, или кредиты, полученные от других банков, в том числе кредиты Банка России как кредитора «в последней инстанции»;
• привлеченные средства, или вклады клиентов (депозиты).
Вклады могут быть:
-бессрочные (до востребования);
-срочные (обязательства, имеющие определенный срок);
-условные (средства могут быть изъяты при наступлении заранее оговоренных условий).
Привлеченные средства являются основным источником формирования банковских ресурсов.
Активные операции банка – операции по размещению средств, или кредитование фирм и населения. Не случайно банк называют кредитным предприятием. Банковские кредиты могут быть классифицированы по нескольким критериям: в зависимости от получателей, целей, сроков, обеспеченности и т.д.
Кредитные операции являются наиболее доходной статьей банковского бизнеса, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: возможность не возврата ссуды, неуплаты процентов, нарушения сроков возврата кредита.
Как активные, так и пассивные операции банк проводит с помощью денежных расчетов, которые могут иметь наличную и безналичную форму.
При наличной форме денежные расчеты проводятся деньгами, которые находятся в денежном обращении, или просто наличными деньгами.
При безналичной форме расчетов делаются записи по счетам в банках, т.е. деньги списываются со счета плательщика зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств после представления соответствующих документов.
Банковские счета могут быть следующих видов:
• расчетные счета, которые открываются всеми фирмами, независимо от формы организационно-правовой деятельности, действующими на принципах коммерческого расчета и имеющими статус юридического лица;
• текущие счета, которые открываются обычно учреждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью, либо нехозрасчетным подразделениям фирмы;
• депозитные счета, которые открываются для хранения в течение определенного времени части средств фирмы;
• валютные счета, которые служат базой для проведения безналичных расчетов в различных формах
Эти операции относятся либо к пассивным, либо к активным.
Банковские депозиты занимают преобладающее место в структуре денежной массы. Они бывают двух видов:
• текущие депозиты. Человек, имеющий на текущем счету некоторую сумму денег, может получить ее по требованию, а фактически - немедленно. Владельцы текущих счетов получают чековую книжку и могут оплачивать покупки, снимая деньги со своего текущего счета путем выписывания чеков. Процент по текущим счетам, как правило, не начисляется. Такой депозит часто называют депозитом до востребования, или бессрочным вкладом;
• срочные депозиты. На деньги, положенные на срочные депозиты, начисляются проценты. Эти деньги не могут быть взяты назад по требованию или переведены в оплату покупки по чеку. Банк просит прислать ему уведомление об этом за несколько дней.
Дата добавления: 2015-01-30; просмотров: 84 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |