Главная страница | Контакты | Случайная страница Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Ликвидность коммерческих банков

Понятие ликвидность банка означает возможность своевременно и полно обеспечивать выполнение долговых и финансовых обязательств банка перед всеми контрагентами. Ликвидность обеспечивается наличием достаточного собственного капитала, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом установленных сроков.

Ликвидность банка базируется на постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между ее составляющими: собственным капиталом банка, привлеченными и размещенными средствами, путем оперативного управления их структурными элементами.

В банковской практике ликвидность принято понимать «как запас» или «как поток». Ликвидность «как запас» включает в себя определенные возможности банка выполнять свои обязательства перед клиентами в определенный конкретный период времени путем изменения структуры активов в пользу их высоколиквидных статей за счет имеющихся ресурсов (вертикальный анализ баланса. Ликвидность «как поток» рассматривается с точки зрения динамики, что предполагает оценку способности банка в течение определенного периода времени изменять сложившийся неблагоприятный уровень ликвидности или предотвращать ухудшение достигнутого объективно необходимого уровня ликвидности за счет эффективного управления соответствующими статьями актива и пассива (горизонтальный анализ).

Нормативы, характеризующие ликвидность банка:

1. Н₂ (норматив мгновенной ликвидности) – отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств до востребования, Минимально допустимое значение 20%, т.е. 0,2 (для клиентов банка 0,5).

2. Н₃ (норматив текущей ликвидности) – отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней, минимальное допустимое значение – 70% (0,7).

3. Н₄ (норматив долгосрочной ликвидности банка) – отношение всей задолженности банка свыше года к собств.средствам (капиталу банка), а так же обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года, максимальное допустимое значение 120% (1,2).

4. Н₅ (норматив общей ликвидности) – это процентное отношение ликвидных активов и суммарных активов банка, минимальное значение – 20% (0,2).

Норматив максимальных размеров риска на одного заемщика или кредитора:

5. Н₆ – это отношение суммы требований банка заемщика или группе связанных заемщиков по кредитам, размещенным депозитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям и т.д. к капиталу, максимальн.-25%. Считается, что чем ниже значение норматива, тем выше степень диверсификации (направление, вложение-распределение средств по вложения) кредитного портфеля.

6. Н (норматив характеризующий максимальный размер риска на одного кредитора или вкладчика) – это процентное соотношение величины вкладов, депозитов или полученных банком кредитов, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и капитала банка.(нет норматива, рассматривается в динамике).