Читайте также:
|
Среди всех кредитных организаций главную роль выполняют банки.
Для создания банка первоначально необходим определенный собственный капитал. Но это лишь отправная точка для организации собственного банковского дела. Банковские операции базируются на заемных средствах.
Основная функция банков – сосредотачивать у себя денежные средства и предоставлять их в ссуду. Они хранят у себя денежные средства предпринимателей, по поручению которых ведут расчеты с поставщиками и покупателями, вносят платежи в государственную казну, ведут кассовое обслуживание фирм.
Банки выполняют свои функции в двух взаимосвязанных видах операций: пассивных – операциях по образованию банковских ресурсов и активных – операциях по их размещению и использованию (рис. 8.3).
| ||||||||||||
 | ||||||||||||
 | ||||||||||||
 | | |||||||||||
 | ||||||||||||
| ||||||||||||
Рис. 8.3. Операции банков
Пассивные операции служат для мобилизации средств. При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего функционирования денежные средства – собственные, привлечённые и эмитированные. Источником собственных средств являются: взносы учредителей (долгосрочная ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в резервный фонд; нераспределённая прибыль. Привлечённые и эмитированные средства образуются банками за счёт вкладов клиентов на текущие, срочные и сберегательные счета, а также в результате эмиссии кредитных денег.
Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений и предприятий, которые временно не используются.
Вклады (депозиты) до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент.
Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные вклады и вклады с предварительным уведомлением о снятии средств.
Активные операции направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные.
Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков.
В зависимости от обеспечения: ссуды без обеспечения (бланковые) и имеющие обеспечение.
По срокам погашения: онкольные (до востребования, т.е. погашенные по требованию заемщика или банка), краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного года до пяти лет), долгосрочные (свыше пяти лет).
По характеру погашения: погашаемые единовременным взносом и в рассрочку.
По методу взимания процента: процент удерживается в момент предоставления ссуды (при учете векселя, выдаче потребительской ссуды), или в момент погашения кредита, или равномерными взносами на протяжении всего срока кредита.
По категориям заемщиков, отражающим экономическое содержание и цель кредита.
Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за определённую плату (комиссию). К таким операциям относятся расчёты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, приём и хранение ценных бумаг.
Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того, значительное развитие получил лизинг.
Факторинг – перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит. За оказание этих услуг банк взимает комиссионные.
Лизинг – банковская деятельность по сдаче в аренду машин, оборудования, сооружений. При этом банк получает арендную плату (лизинговые платежи), а не ссудный процент.
Трастовые операции – выполнение банком различных функций, связанных с управлением имуществом, пенсионными фондами, хранением ценных бумаг по доверенности клиентам.
Дата добавления: 2015-02-16; просмотров: 73 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |