Читайте также:
|
Активные операции – операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. Их значение также велико, как и значение П операций. С помощью активных операций банки направляют капитал в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуют росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, расширению жилищного строительства. Большую роль играют ссуды банков населению.
К основным активным операциям банка относятся:
- краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций;
- предоставление потребительских ссуд населению;
- приобретение ц/б;
- лизинг;
- факторинг;
- инновационное инвестирование и кредитование;
- долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий;
- ссуды, предоставляемые другим банкам.
Мы уже знакомы с определенной зависимостью между доходностью и рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более рискованным является актив, тем больше дохода он может принести банку (доход служит платой за риск). Самые рискованные активы обычно и самые высокодоходные
Существует классификация всех активов по таким качествам, как доходность, ликвидность и рискованность.
Классификация активов
| Классификационный признак | Группы активов | Примеры |
| По степени доходности | 1) приносящие доход, т.е. работающие | Например: банковские ссуды, значительная часть вложений в ц/б. |
| 2) не приносящиедоход, т.е. неработающие | Например:кассовая наличность, остатки средств на корреспондентских и резервном счетах в ЦБ, вложения в основные фонды банка: здания, оборудование. | |
| С точки зрения ликвидности | 1) высоколиквидные активы - они могут быть использованы для выплаты изымаемых вкладов или удовлетворения заявок на кредит, так как находятся в налично-денежной форме или легко и быстро могут быть переведены в нее | Сюда относятся: кассовая наличность, средства на корреспондентских и резервном счетах в ЦБ, средства на корреспондентских счетах в других коммерческих банках |
| 2) ликвидные активы – это активы со средней степенью ликвидности. Они могут быть переведены в наличные деньги с небольшой задержкой и незначительным риском потерь. | Сюда относятся: ссуды до востребования и краткосрочные ссуды, легкореализуемые векселя и другие краткосрочные ц/б, прежде всего государственные. | |
| 3) низколиквидные (и даже неликвидные, безнадежные) активы – это активы, вероятность превращения которых в наличные деньги очень мала или вообще нулевая. | Это: долгосрочные ссуды банка. Его инвестиции в долгосрочные ц/б, труднореализуемые здания, сооружения. Долги с длительной просрочкой. | |
| По степени риска (Банк России делит активы на 5 групп, что отражено в Инструкции №1 от 01.10.97г. «О порядке регулирования деятельности банков») | 1) активы со степенью риска от 0 до 2% | Кассовая наличность, средства на счетах в Банке России, вложения в облигации ЦБ РФ и др. |
| 2) активы со степенью риска до 10% | Вложения в долговые обязательства российского Правительства, ссуды, гарантированные последним и под залог драгоценных металлов в слитках и др. | |
| 3) активы со степенью риска до 20% | Вложения в долговые обязательства местных органов, средства на корреспондентских счетах в иностранных банках «группы развитых стран» и др. | |
| 4) активы со степенью риска до 70% | Средства на корреспондентских счетах российских банков и банков, не входящих в «группу развитых стран» и др. | |
| 5) активы со степенью риска до 100% | Все остальные активы |
Пролонгация кредита – автоматическое продление срока кредита, если вкладчик не расторгнул договор кредита. В этом случае % по кредиту уже будет начисляется на сумму вклада + % по прежнему сроку кредита.
До 80% банковских активов приходится на кредитные операции и вложения в ц/б. Тем самым, доходы от этих операций служат главными источниками банковской прибыли.
По экономическому содержанию А операции подразделяются следующим образом:
- ссудные (учетно-ссудные);
- расчетные;
- кассовые;
- инвестиционные и фондовые;
- валютные;
- гарантийные.
Рассмотрим каждый вид А операций подробно.
А/ Ссудные операции – это операции, по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возврата и платности. Ссудные операции, связанные с принятием векселей в залог, - это учетно-ссудные операции.
Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны и делятся на группы по некоторым критериям.
Классификация ссуд
| Классификационный признак | Виды ссуд | Их характеристика |
| 1/ По субъектам ссудной сделки: - в зависимости от типа кредитора -в зависимости от типа заемщика | - банковские ссуды - ссуды кредитных организаций небанковского типа - личные (частные) ссуды - ссуды, предоставляемые организациями - ссуды юридическим лицам - ссуды физическим лицам | предоставляются отдельными банками или банковскими консорциумами,объединениями, в силу чего получили название консорциальных); ломбарды, пункты проката, кредитные кооперативы, строительные общества и т.п.); предоставляемые частными лицами; торговыми организациям населению. 1) кредитно-финансовым учреждениям (и прежде всего банкам); 2) акционерным компаниям ичастным предприятиям (промышленным, торговым, коммунальным, с/х, брокерским); 3)правительству и местным органам власти; т.е. населению. |
| 2/ По обеспечению ссуды | - необеспеченные (бланковые) | не подтвержденные, т.е. не гарантированные ничем, никаким активом |
| - обеспеченные | Обеспечением ссуды может служить залог акций, облигаций, векселей и товарораспорядительных документов (варранта – складского свидетельства, подтверждающего нахождение товара на складе; железнодорожной накладной; коносамента-свидетельства о приеме груза к морской перевозке и др.). Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение ссуды, но уменьшает риск. | |
| 3/ По срокам кредитования | - краткосрочные | сроком от 1 дня до 1 года; |
| - среднесрочные | сроком от 1 года до 3-5 лет; | |
| - долгосрочные | сроком свыше 3-5 лет. В настоящее время в России в связи с общей экономической нестабильностью подразделение ссуд по срокам условно. Банки, предоставляя ссуды, обычно подразделяют их на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). | |
| 4/ По характеру кругооборота средств | -сезонные и несезонные | |
| -разовые и возобновляемые (т.е. многократные; револьверные (апример, в виде кредитной линии) | ||
| 5/По направлениям использования (объектам кредитования) | -целевые | Такие ссуды служат для оплаты материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты на строительство и приобретение жилья, кредиты на осуществление товарно-посреднических операций и т.п.) |
| -нецелевые | например, кредиты на покрытие недостатка средств на расчетном счете | |
| 6/ По срокам погашения | -ссуды до востребования (онкольные) | погашение этих ссуд банк может потребовать в любое время |
| - срочные | погашение подразумевается через определенный срок | |
| 7/ По методу погашения | -ссуды, погашаемые единовременно | ссуда погашается на одну конечную дату путем единовременного взноса |
| -ссуды с рассрочкой платежа | сумма ссуды списывается частями на протяжении действия кредитного соглашения 3-мя способами: -равномерным периодическим погашением (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); -с неравномерным периодическим погашением(сумма платежа меняется: возрастает или снижается); -с неравномерным непериодическим погашением. Для банка выгодно, чтобы ссуда погашалась равномерно в течение всего срока действия договора о ссуде, т.к. это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность. | |
| 8/ По методу взимания процентов | -ссуды с удержание % в момент предоставления | |
| -ссуды с уплатой % в момент погашения | ||
| - ссуды с уплатой % равными взносами | % выплачиваются на протяжении всего срока пользования (по специально оговоренному графику) | |
| 9/ По степени риска | - ссуды с минимальной степенью риска | предоставляются на льготных условиях; предоставляются первоклассным заемщикам |
| - ссуды с умеренной или повышенной степенью риска | предполагает особые условия кредитования, в частности взимание повышенных %. Существуют 4 класса заемщиков, представляющие собою иерархию от высшего к низшему: 1 класс заемщиков – самые котируемые организации (клиенты) – ТНК, другие консорциумы, тресты и синдикаты, т.е. крупные промышленные производственные объединения; 4 класс – это неустойчивые организации, «на плаву». |
Существует еще очень много видов ссуды. Например, по отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, с/х, торговли, торговли, транспорта, связи и т.д., по технике выдачи различают ссуды в наличной и безналичной формах, в виде открытой кредитной линии и овердрафта (нам уже знакомые).
Данная классификация условна, т.к. в банковской практике невозможно выделить ту или иную ссуду в «чистом виде». Эта классификация отражает многообразие ссуд, но не показывает всех возможных комбинаций группировки.
При нарушении заемщиков обязательств по кредитному договору ком.банк вправе досрочно взыскивать предоставленные ссуды и начисленные %, если это предусмотрено договором, обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законодательством. Более того, банк обязан предпринять все предусмотренные российским законодательством меры для взыскания задолженности. Поэтому ком.банк вправе обращаться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении судебного процесса по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении заемщиков, не выполняющих свои обязательства по возврату полученных кредитов.
Ну, и последнее по ссудам. Как же происходит процесс выдачи кредита?
Процесс предоставления банковской ссуды называется кредитным процессом. Рассмотрим его на примере кредитования коммерческим банком предприятия, который осуществляется в 5 этапов:
Дата добавления: 2014-12-15; просмотров: 131 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |