Читайте также:
|
Отрасль гостиничного сервиса является одной из отраслей сферы услуг, которая развивается быстрыми темпами. Проектируемое предприятие входит в рынок, который можно охарактеризовать как рынок монополистической конкуренции с четко обозначившимися чертами олигополистической конкуренции. Его основные характеристики:
1.На рынке присутствует достаточно большое количество покупателей, которые имеют недостаточную информацию об услугах, предоставляемых предприятиями, работающими в сфере гостиничного бизнеса. Поэтому обязательно проведение активной маркетинговой и рекламной политики, направленной на информирование потенциальных клиентов о гостинице и комплексе предоставляемых ею услуг;
2.На рынке работает достаточно большое количество продавцов, услуги которых дифференцированы, но при этом различия в принципе незначительны: у кого-то имеется платная автостоянка, у кого-то нет и т.д. Поскольку ни одна из фирм не продаёт такой же точно продукции, она имеет определенную власть над ценой. В то же время присутствие на рынке близких по характеру услуг-заменителей ограничивает способность фирмы повышать цены, так как при наличии на рынке сходных услуг потребители весьма чувствительны к их цене. По этой причине на рынке исключены методы ценовой конкуренции.
3.Элемент олигополии в рынок вносят высокие входные барьеры: для вхождения в отрасль необходимо располагать значительным капиталом, так как строительство и необходимое оборудование для гостиницы стоят достаточно дорого. В то же время выход из отрасли не ограничен практически никакими барьерами: здание гостиницы относительно несложно переоборудовать, номера можно сдавать в аренду под офисы и т.д. Подобное соотношение входных и выходных барьеров порождает некоторую застрахованность бизнеса.
Как уже отмечалось, предприятие входит в рынок монополистической конкуренции, доля на одного из конкурентов не превышает 7,5%-10% рынка. Тем не менее, необходимо отметить следующее:
1.Предприятие испытывает угрозу со стороны внутриотраслевых конкурентов, имеющих достаточно твёрдые позиции на действующем рынке;
2.Возможно вхождение в рынок новых конкурентов, привлечённых получаемыми доходами;
3.Поставщики, с которыми будет работать гостиница, неизбежно займут активную позицию вследствие недостаточных финансовых возможностей гостиницы и будут стремиться к вертикальной интеграции.
Возможно стремление к горизонтальной интеграции и конкурентов. В любом случае при реализации этого стремления гостиница потеряет значительную долю самостоятельности.
Таблица 1. Анализ конкурентных позиций
| Показатель | Гостиница «Лавра» | Гостиница «Эдем» | Гостиница «Классик» |
| 1. Местоположение | Улица Воровского, 60. Расположена в 10 минутах от автовокзала Армавира, автозаправки, торгового центра «Слон», торгово-развлекательного мегацентра европейского уровня «Красная Площадь». | Улица К. Маркса, д.158. Находиться в нескольких кварталах от центра города и ж/д вокзала, в уютном и спокойном районе, в 10 мин. от автовокзала г. Армавира и выезда из города на трассу Ростов-Баку. | Улица Халтурина, д.108/А. Расположена в тихом районе в центре Армавира. Прогулявшись 10 минут, вы окажетесь у Исторического музея или Драматического театра. Железнодорожный вокзал Армавира находится в 1,5 км от отеля. |
| 2. Номерной фонд | 20 номеров | 19 номеров | 34 номеров |
| 3. Оборудование номеров | Новая. В комплектацию всех номеров входит: кондиционер, телевизор, российские и спутниковые каналы, письменный стол с настольной лампой, шкаф-купе, принадлежности для ванной комнаты, телефон с прямым международным выходом. Комфорт двухместный 6 номеров. Комната 18 м2, прихожая и ванная комната, две кровати. Комфорт одноместный 9 номеров. Комната 10 м2, прихожая и ванная комната, одна кровать. Бизнес двухместный5 номеров. Спальня 20 м2, гостиная 15 м2, прихожая и ванная комната. Сенсорная регулировка освещения, сейф, Ванная комната оснащена джакузи, зеркалом для макияжа. | Отель открыт в 2009 году. В гостинице центральная система кондиционирования. Во всех номерах есть журнальный столик с настольной лампой и кресло для отдыха, телевизор с российскими и спутниковыми каналами, платяной шкаф, принадлежности для ванной комнаты, телефон с прямым международным выходом. Одноместный номер стандартный: 9 номеров. Оборудован кроватью, мебелью, телевизором; в ванной комнате – душ, импортная сантехника. Двухместный стандартный номер:6 номеров. Оборудован кроватью, мебелью, телевизором; в ванной комнате – душ, импортная сантехника. Двухместный номер «Комфорт+»:4 номера. Номер оборудован кроватью, мебелью, телевизором; в ванной комнате – душ, джакузи, импортная сантехника. | Отель открыт в 2007 году. Все номера оборудованы прикроватными столиками, шкафами, креслами телевизорами, телефонами, кондиционерами, фенами. Всем гостям предоставляются полотенца и набор туалетных принадлежностей. Одноместный стандартный номер:15 номеров. Оборудование в номерах: 1 односпальная кровать, ванная комната (душевая кабина, туалет, полы с подогревом). Двухместный номер: 11 номеров. Оборудование в номерах: 2 односпальные кровати, ванная комната (душевая кабина, туалет, полы с подогревом). Двухкомнатный люкс:8 номеров. Две комнаты: спальня, гостиная. Мини-бар. Ванная комната оснащена ванной, биде. |
| 4. Питание | Заключен договор с рестораном на обслуживание постояльцев. Возможна организация банкета. В стоимость проживания включен континентальный завтрак | В стоимость проживания включен континентальный завтрак. Кухня-столовая оборудована электрическим чайником, микроволновой печью, кулером. | Бар, диетическое меню (по запросу), завтрак в номер, упакованные завтраки/обеды, ресторан. В стоимость проживания включен континентальный завтрак. |
| 5. Наличие автостоянки | Есть | Нет | Есть |
| 6. Дополнительные услуги | Бесплатный WI-FI интернет, бесплатная охраняемая автостоянка, камера хранения, сейфовые ячейки, своевременная доставка свежей прессы, услуги прачечной, химчистки, фены и гладильные доски, заказ такси, авиа и ж/д билеты, билеты в театр. Обслуживание в номерах. | Бесплатный WI-FI интернет, камера хранения, услуги прачечной, химчистки, фены и гладильные доски, заказ такси, авиа и ж/д билеты, билеты в театр, сейф. Обслуживание в номерах. Размещение с животными. | Бесплатный WI-FI интернет, бесплатная охраняемая автостоянка, сейф, химчистка, заказ ж/д и авиабилетов, экскурсионное обслуживание. Обслуживание в номерах. |
| 7. Средняя цена за одноместный номер |
Можно сделать вывод, что мини-гостиница осуществляет свою деятельность на конкурентном рынке, где предлагают свои услуги многочисленные объекты размещения, обладающие различными конкурентными преимуществами.
План маркетинга
Благодаря, проведённому анализу следует избрать для гостиницы маркетинговую стратегию ограниченного роста за счёт:
1.Заполнения до конца избранной рыночной ниши;
2.Совершенствования предоставляемых услуг;
3.Глубокого внедрения на рынок, которое заключается в поиске возможностей увеличения объёма продаж на ещё не насыщенном рынке с помощью создания web-сайта гостиницы, на котором будет выложена подробная информация о предприятии и предоставляемых услугах, а также будет предоставлена возможность online бронирования, что обеспечит более высокую загрузку гостиницы.
4. Распространение буклетов и визиток с информацией о нашей гостинице по офисам г. Армавира, ресторанам и кафе.
5. Предоставление скидок для распространителей наших визиток и буклетов.
6. Предоставление зала для проведения свадеб.
Постояльцам мини-гостиницы будет доступна гибкая система скидок, наличие поощрительных карт для постоянных клиентов.
В данной ситуации рекомендуется стратегия агрессивного роста, которая характеризуется инвестициями с целью удержания занятой позиции при любых изменениях рыночной ситуации. Данная стратегия развития мини-гостиницы приемлема, поскольку требует незначительных инвестиций, которые будут направлены на косметический ремонт помещений. При этом качество услуг останется на том же уровне.
В рамках указанной маркетинговой стратегии разрабатывается ассортиментная, сбытовая, ценовая и коммуникативная политика гостиницы.
Цены на сопутствующие услуги мини-гостиницы установлены следующие:
1. Пользование SPA-зоной – 500 р./час (для постояльцев гостиницы – 200 р./час)
2. Платная охраняемая автостоянка 100 р./час (для постояльцев гостиницы – бесплатно)
3. Аренда площади, на которых располагаются киоск «Роспечати»; киоск сувениров – 10000 р./мес.
Продвижение и сбыт гостиничных услуг осуществляется путем привлечения клиентов и стимулирования спроса. Продвижение услуг целесообразно проводить через рекламные объявления в газетах и справочниках города, также на справочных сайтах сети Интернет. Маркетинговый бюджет предполагается формировать в размере 55 000 руб. в квартал, в том числе выход рекламных проспектов ежемесячно – 10 000 руб., страница в сети Интернет (поддержка и размещение информации) ежемесячно – 5 000 руб., публикации имидживых статей раз в квартал – 10 000 руб.
Таблица 2. Оценка сильных и слабых сторон предприятия
| Сильные стороны | Слабые стороны |
| 1.Наличие опытных руководителей; 2.Анализ потребностей потребителей услуг; 3.Организация обучения персонала; 4.Работа по различным формам платежей; 5.Накопление опыта продаж и создание базы данных о клиентах 6. Перспективное планирование объемов продаж; 7. Предоставление сопутствующих услуг | 1.Недостаточный собственный опыт рекламы; 2.Недостаточность оборотных активов и мест для оперативного реагирования на повышение спроса 3.Выполнение принятых обязательств при минимальной или нулевой прибыли |
Таблица 3. Анализ возможностей и угроз
| Возможности | Угрозы |
| 1.Расширение рынков сбыта; 2.Расширение услуг сервиса; 3.Ухудшение позиций некоторых конкурентов из-за неудовлетворительного менеджмента; 4.Растушая потребность в услугах гостиниц; 5.Подъем экономики, увеличение спроса; 6.Рост реальных доходов населения; 7.Выход на новые сегменты рынка; 8.Оказание услуг на уровне мировых стандартов. | 1.Изменение политической ситуации; 2.Снижение цены конкурентов; 3.Отсутствие возможности влиять на поставщиков; 4.Высокая коррумпированность чиновников; 5.Риск при оценке платёжеспособности клиентов. |
Организационный план
Организация труда мини-гостиницы «Лавра» осуществляется директором, она включает: подготовку рабочих мест, материальное обеспечение работников, обеспечение безопасности работников, обучение персонала, контроль за исполнением обязанностей работников.
Менеджер будет выполнять следующие функции: управление персоналом (принятие, увольнение), заключение договоров по обслуживанию гостиницы сторонними организациями, принятие решений о приобретении нового необходимого для развития гостиницы имущества, контроль за техническим состоянием здания, систем тепло-, водоснабжения, электроснабжения, оборудования и другие. В обязанности менеджера входит сдача годового отчета о результатах деятельности на общем собрании.
Бухгалтер подчиняется непосредственно менеджеру, отчитывается перед ним по ведению бухгалтерского учета и своевременной сдаче налоговой документации.
В состав рабочего персонала входят: горничные. Имеющийся штат опытных и профессиональных работников, обеспечивают достаточно комфортные условия для проживания постояльцев.
Для улучшения условий труда предполагаются средства на приобретение оргтехники, в частности, будут приобретены компьютеры и программные обеспечения для бухгалтера, менеджера. Заработная плата работников рассчитывается исходя из должностных окладов.
В случае необходимости предполагается привлечение сторонних организаций, что будет необходимо при доставке завтраков и других услуг.
Страховые взносы в ПФР, ФСС, федеральный и территориальные ФОМСы согласно закону № 212-ФЗ от 24 июля 2009 года, суммарные ставки отчислений определены налоговым кодексом РФ в размере 34,2%. Суммарные ставки отчислений взимаются с фонда заработной платы.
Таблица 4. Фонд оплаты труда без социальных отчислений
| № | Должность | Кол-во человек в штате | Зарплата/мес., тыс. руб. |
| Бухгалтер | |||
| Менеджер | |||
| Администратор на ресепшн | |||
| Горничная | |||
| ИТОГО |
С социальными отчислениями на з/п.: + 34,2% = 49 654 рублей в месяц
Организационная схема управления
Финансовый план
Таблица 5. Смета текущих расходов на материалы для гостиницы в 1 год
| Статья расхода | Кол-во/цена | Общая сумма, тыс. руб. |
| Постельное белье | 150шт./200 р. | |
| Полотенца | 150 шт. /100 р. | |
| Туалетная бумага | 720уп./10 р. | 7,2 |
| Душевые принадлежности | 720 уп./20 р. | 14,4 |
| ИТОГО | 66,6 |
Таблица 6. Смета на аренду здания
| 2015 год | 2016 год | 2017 год | |||||||||||||||
| янв. | фев. | мар. | апр. | май. | июн. | июл. | авг. | сен. | окт. | ноя. | дек. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | ||
| Стоимость аренды, тыс. руб. | |||||||||||||||||
| Итого, тыс. руб.: |
Таблица 7. Расходы по комплектации номеров и закупки мебели для гостиницы
| Статья расходов | Количество, шт. | Общая сумма, тыс. руб. |
| Стойка ресепшн | ||
| Диваны в холл | ||
| Кондиционеры | ||
| Компьютеры | ||
| МФУ | ||
| Телефоны | ||
| Телевизоры | ||
| Кассовый аппарат | ||
| Душевые кабины | ||
| Ванны | ||
| Раковины | ||
| Зеркала | ||
| Унитазы |
Мини-гостиница «Лавра» представляет собой комплекс имущества, в составе которого: имущество, размещенное внутри здания (бытовая техника, хозяйственный инвентарь, оборудование и другое). В соответствии с ПБУ 6/01, утвержденным Приказом Министерства Финансов РФ от 30.03.2001 № 26н на учитываемые, на предприятии основные средства начисляется амортизация.
Везде норма амортизации составляет 5 лет, 20%, кроме п.3
1) Стойка ресепшн: Агод = 10 000*20/100 = 2 000
2) Кондиционеры: Агод = 100 000 *20/100 = 20 000
3) Компьютеры: Агод = 20 000*33, 33/100 = 6 666 (норма амортизации – 3 года/ 33,33%)
4) Телефоны Агод = 10 000*20/100 = 2 000
5) Телевизоры: Агод = 25 000*20/100 = 5 000
ИТОГО Агод по всему оборудованию составит – 100 666.
Расчет себестоимости 1 номера:Аренда помещения + Переменные затраты + Расходы на материалы + Заработная плата с социальными отчислениями + Амортизация / 20 номеров = 20 000 + 7 500 + 5 550 + 49 654 + 100 666 / 20 = 4550
Таблица 8. Постоянные затраты
| Наименование | 1 год | 2 год | 3 год | ||||||||||||||
| 1 мес. | 2 мес. | 3 мес. | 4 мес. | 5 мес. | 6 мес. | 7 мес. | 8 мес. | 9 мес. | 10 мес. | 11 мес. | 12 мес. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | ||
| Отопление, тыс. руб. | |||||||||||||||||
| Электричество, тыс. руб. | |||||||||||||||||
| Водоснабжение, тыс. руб. | |||||||||||||||||
| Услуги связи (телефон, Интернет), тыс. руб. | |||||||||||||||||
| Итого, тыс. руб. |
Таблица 9. План продаж продукции на 2015 год
| Наименование показателей | Периоды (по месяцам) | Итоги года | |||||||||||
| 1.Одноместный номер | |||||||||||||
| - Объем продаж, ед. | |||||||||||||
| - Цена за ед., тыс. руб. | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 55,2 |
| - Выручка от продаж, тыс. руб. | 41,4 | 41,4 | 41,4 | 41,4 | 41,4 | 41,4 | 41,4 | 41,4 | 41,4 | 41,4 | 41,4 | 41,4 | 496,8 |
| 2. Двухместный номер | |||||||||||||
| - Объем продаж, ед. | |||||||||||||
| - Цена за ед., тыс. руб. | 5,5 | 5,5 | 5,5 | 5,5 | 5,5 | 5,5 | 5,5 | 5,5 | 5,5 | 5,5 | 5,5 | 5,5 | |
| - Выручка от продаж, тыс. руб. | |||||||||||||
| 3. Люкс | |||||||||||||
| - Объем продаж, ед. | |||||||||||||
| - Цена за ед., тыс. руб. | |||||||||||||
| - Выручка от продаж, тыс. руб. | |||||||||||||
| Всего: выручка от продаж, тыс. руб. | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,.4 | 134,4 | 134,4 | 1612,8 |
Таблица 10. План прибылей и убытков
| Показатели | 2015 год (по месяцам) | 2016 год (по кварталам) | 2017 год | ||||||||||||||||
| 1-й | 2-й | 3-й | 4-й | 5-й | 6-й | 7-й | 8-й | 9-й | 10-й | 11-й | 12-й | всего | I | II | III | IV | всего | ||
| 1 Валовой доход от реализации услуг, тыс. руб. | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 134,4 | 1612,8 | 403,2 | 403,2 | 403,2 | 403,2 | 1612,8 | 1612,8 |
| 2 Сумма текущих затрат (полная себестоимость), тыс. руб. | 93,6 | 93,6 | 93,6 | 93,6 | 93,6 | 93,6 | 93,6 | 93,6 | 93,6 | 93,6 | 93,6 | 93,6 | 1123,1 | 280,8 | 280,8 | 280,8 | 280,8 | 1123,1 | 1123,1 |
| в том числе: 2.1. Переменные затраты, тыс. руб. | 15,55 | 15,55 | 15,55 | 15,55 | 15,55 | 15,55 | 15,55 | 15,55 | 15,55 | 15,55 | 15,55 | 15,55 | 186,6 | 46,65 | 46,65 | 46,65 | 46,65 | 186,6 | 186,6 |
| 2.1.1. Расходы на материал, тыс. руб. | 5,55 | 5,55 | 5,55 | 5,55 | 5,55 | 5,55 | 5,55 | 5,55 | 5,55 | 5,55 | 5,55 | 5,55 | 66,6 | 16,65 | 16,65 | 16,65 | 16,65 | 66,6 | 66,6 |
| 2.1.2. Прочие материальные затраты (без НДС), тыс. руб. | |||||||||||||||||||
| 2.2. Постоянные затраты, тыс. руб. | 78,042 | 78,042 | 78,042 | 78,042 | 78,042 | 78,042 | 78,042 | 78,042 | 78,042 | 78,042 | 78,042 | 78,042 | 936,5 | 234,126 | 234,126 | 234,126 | 234,126 | 936,5 | 936,5 |
| 2.2.1. Аренда, тыс. руб. | |||||||||||||||||||
| 2.2.2. Заработная плата с соц. отчислениями, тыс. руб. | 49,654 | 49,654 | 49,654 | 49,654 | 49,654 | 49,654 | 49,654 | 49,654 | 49,654 | 49,654 | 49,654 | 49,654 | 595,848 | 148,962 | 148,962 | 148,962 | 148,962 | 595,848 | 595,848 |
| 2.2.3. Амортизация основных фондов, руб. | 8,388 | 8,388 | 8,388 | 8,388 | 8,388 | 8,388 | 8,388 | 8,388 | 8,388 | 8,388 | 8,388 | 8,388 | 100,666 | 25,164 | 25,164 | 25,164 | 25,164 | 100,666 | 100,666 |
| 3. Прибыль от продаж (операционная прибыль), тыс. руб. | 40,8 | 40,8 | 40,8 | 40,8 | 40,8 | 40,8 | 40,8 | 40,8 | 40,8 | 40,8 | 40,8 | 40,8 | 489,6 | 122,4 | 122,4 | 122,4 | 122,4 | 489,6 | 489,6 |
| 4 Налоговые и другие обязательные платежи | 8,064 | 8,064 | 8,064 | 8,064 | 8,064 | 8,064 | 8,064 | 8,064 | 8,064 | 8,064 | 8,064 | 8,064 | 96,768 | 24,192 | 24,192 | 24,192 | 24,192 | 96,768 | 96,768 |
| 5 Чистая прибыль | 32,736 | 32,736 | 32,736 | 32,736 | 32,736 | 32,736 | 32,736 | 32,736 | 32,736 | 32,736 | 32,736 | 32,736 | 392,832 | 98,208 | 98,208 | 98,208 | 98,208 | 392,832 | 392,832 |
| 6 Денежный поток | 41,124 | 41,124 | 41,124 | 41,124 | 41,124 | 41,124 | 41,124 | 41,124 | 41,124 | 41,124 | 41,124 | 41,124 | 493,498 | 123,3745 | 123,3745 | 123,3745 | 123,3745 | 493,498 | 493,498 |
Валовый доход от реализации услуг = количество номеров * цену.
Налоги = валовый доход *6%/100%.
Прибыль от продаж = Валовый доход от реализации услуг - себестоимость
Чистая прибыль = прибыль – налоги
Денежный поток = чистая прибыль + амортизация
Дата добавления: 2015-02-22; просмотров: 150 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |