Читайте также:
|
Заполняется чек только от руки и одним человеком. Не допускаются ошибки и помарки. Испорченные бланки должны оставаться в чековой книжке, подклеиваться к корешку и погашаться надписью "Испорчен".
Наименование чекодателя (владелец) и номер его счета проставляются при получении книжки в банке от руки либо оттиском штампа организации одновременно на всех чеках.
В строке "Чек... на..." указывается сумма (цифрами), на которую он выписывается. Свободные места впереди и после суммы рублей должны быть прочеркнуты двумя линиями.
В следующей строке указываются место и дата выдачи чека.
После слова "Заплатите" вписываются фамилия, имя и отчество кассира (сотрудника), на которого выдается чек, а свободное место прочеркивается двумя линиями.
В следующей строке указывается прописью сумма, которую следует получить по чеку. Сумма прописывается в строке без отступов (от самого края) и с заглавной буквы, свободное место прочеркивается двумя линиями.
Чек подписывают сотрудники организации-чекодателя, имеющие право первой и второй подписи, обязательно чернилами или шариковой ручкой.
Фамилии и подписи этих сотрудников должны быть зафиксированы в "Карточке с образцами подписей и оттиска печати". Обычно первая подпись принадлежит руководителю организации как распорядителю кредитов, а вторая - главному бухгалтеру.
В левом нижнем углу лицевой стороны чека ставится печать организации, оттиск которой также зафиксирован в карточке.
На оборотной стороне в таблице указываются цели расхода получаемых денежных, а также ставятся подписи сотрудников организации-чекодателя. Далее следует подпись кассира (получателя средств) о получении на руки указанной в настоящем чеке суммы.
Нижняя часть оборотной стороны предназначена для проставления отметок, удостоверяющих личность получателя (паспортные данные лица, которому доверено получать деньги по данному чеку).
Корешок остается в чековой книжке, являясь подтверждением использования чека на определенную сумму.
Полученные в банке деньги приходуются в кассу организации ПКО, после чего на оборотной стороне корешка чека проставляются номер и дата ПКО. Эта отметка подписывается главным бухгалтером. На корешке чека, в ПКО, его квитанции и в кассовой книге должна быть одна и та же дата, первая и вторая подписи на лицевой и оборотной сторонах чека должны быть одни и те же.
Бланк объявления на взнос наличными состоит из трех частей – объявление, квитанция и ордер. Информация, указанная в них, должна быть идентична. Помарки и подчистки не допускаются.
Заполнение можно производить в автоматическом режиме. При ручном заполнении некоторые постоянные реквизиты (наименование организации, банка, номер сета) разрешено заполнять при помощи штампов. Заполнение бланка объявления обычно производится бухгалтерией организации, но принимается и вариант оформления непосредственно оператором банка.
При заполнении в бланке указывается:
1)Дата взноса, которая должна соответствовать дню сдачи наличных денежных средств.
2)Название организации, делающей взнос, указывается в соответствии с данными карточки банка.
3)ИНН, № расчетного счета.
4)Данные банка вносителя и получателя (как правило, совпадает).
5)Сумма прописью заносится без сокращений, копейки – цифрами. При ручном заполнении формы объявления пустое поле прочеркивается двойными сплошными линиями.
6)Источник поступления средств
7)Подпись кассира или доверенного лица, сдающего наличные средства.
8)Печать организации при наличии данных о ней в карточке банка.
Одна часть бланка – непосредственно объявление на взнос остается у работника банка, ордер попадает в бухгалтерию учреждения, накладная выдается на руки представителю организации. Накладная объявления прикладывается к кассовым документам организации, непосредственно к РКО.
Дата добавления: 2015-02-16; просмотров: 117 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |