|
Читайте также: |
КУРСОВАЯ РАБОТА
НА ТЕМУ: «ОСОБЕННОСТИ И ВИДЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА».
СТУДЕНТКА ФФБД, И.А. ОБЫМАХА
3 курс, ДФФ-2
РУКОВОДИТЕЛЬ Т.Е. ГУРИНОВИЧ
МИНСК 2006
РЕФЕРАТ
Курсовая работа: 38 с., 14 источников, 1 приложение.
Кредит, банковский кредит, кредитование, банковская система, коммерческий банк, кредитный процесс, форма кредита, принципы кредитования, кредитный договор.
Объектом и предметом исследования является банковский кредит.
Цель работы определить основные принципы, значение, особенности предоставления и использования банковского кредита в Республике Беларусь.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
Содержание:
Введение……………………………………………………………………………
1. Понятие банковского кредита и его значение…………………………………
2. Классификация банковских кредитов………………………………………….
3. Организация кредитного процесса в банке……………………………………
4. Особенности использования банковского кредита коммерческими банками в Республике Беларусь на современном этапе……………………………………..
Заключение………………………………………………………………………….
Список использованных источников……………………………………………..
Приложения…………………………………………………………………………
Введение
Переход к рыночной экономике настоятельно потребовал преобразования всей расчетно-кредитной системы. Необходимость эффективного и оперативного перераспределения денежных ресурсов способствовала переходу от монобанковской структуры как атрибута централизованной экономики к двухъярусной системе, состоящей из Национального банка Республики Беларусь и коммерческих банков.
Основу инфраструктуры денежного рынка составляют коммерческие банки, которым предоставлено право привлекать денежные средства от предприятий и граждан с целью размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, осуществлять расчетные и другие банковские операции.
Цель данной работы – раскрыть понятие банковского кредита, проанализировать основные принципы его функционирования, рассмотреть классификацию по различным критериям и определить специфику использования банковского кредита на современном этапе в республике.
Перед автором стоят следующие задачи: раскрыть понятие банковского кредита, рассмотреть классификацию банковского кредита и организацию кредитного процесса в банке, а также выявить особенности использования банковского кредита коммерческими банками в Республике Беларусь на современном этапе.
В настоящее время идет быстрое развитие экономики, постоянно требуются финансовые вложения, и кредит является одним из главных источников денежных средств. Этим объясняется актуальность выбранной темы.
При написании курсовой работы были использованы следующие источники: Банковский кодекс Республики Беларусь, Инструкция о порядке размещения (предоставления) денежных средств в форме кредита №226, различные учебные пособия, статистика Национального банка Республики Беларусь, а также экономические статьи из газет и журналов.
1.Понятие банковского кредита и его значение.
Кредит- это экономическая категория, отражающая отношения между кредитором и заемщиком по поводу мобилизации ресурсов и передачи их во временное пользование в денежной или товарной форме на определенных условиях[7, с. 120]. Виды кредитных отношений многообразны, поэтому они концентрируются по формам кредита.
Форма кредита – внешнее проявление кредитных отношений, охватывающее их сущность и организацию[7, с.120].В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы. Они определяются рядом признаков: характером кредитных отношений; составом участников(субъектов) кредитной сделки; содержанием объекта сделки; уровнем и источником уплаты процентов; оформлением кредитной сделки и др. В связи с этим различают основные формы кредита: коммерческий кредит, банковский кредит, потребительский кредит, государственный кредит и международный кредит. Так как целью работы является определение понятия и сущности банковского кредита, остановимся именно на этой форме.
Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату, основываясь на соблюдении основных принципов кредитования: возвратности; целевой направленности; срочности; платности и материальной обеспеченности.
Возвратность как принцип кредитования означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. Возвратность как принцип кредитования реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита юридическом оформлении прав банка на его использование. Источником погашения кредитов у предприятий и организаций может быть выручка от реализации продукции и другого имущества, принадлежащего данному предприятию. Граждане могут направить на погашение кредита доходы, получаемые в виде заработной платы, процентов и дивидендов от накопленного капитала.
Принцип платности означает, что заемщик должен внести кредитору определенную плату за временное заимствование у него денежных средств для своих нужд. Механизм реализации данного принципа в хозяйственной деятельности банков осуществляется через определение и установление процентных ставок по кредитным договорам. Процентная ставка по кредиту – это плата, получаемая банком-кредитором от заемщика за пользование заемными средствами, включая оказанные при выдаче кредита услуги. Принцип платности кредита обусловливает экономное расходование кредитных ресурсов и стимулирует увеличение собственных денежных ресурсов. Данный принцип позволяет банкам покрывать затраты по проведению активных операций, а также получению прибыли. Основными факторами рынка, влияющими на уровень процентной ставки банковского кредита, являются:
- ставка рефинансирования Национального банка Республики Беларусь;
- средняя процентная ставка межбанковского кредита, установившаяся на рынке кредитных ресурсов в Республике Беларусь, и некоторое влияние оказывает ставка межбанковского кредита в Российской Федерации;
- плата (%) по депозитным счетам самого банка;
- структура кредитных ресурсов (доля кредитов по целевым программам Правительства Республики Беларусь);
- уровень спроса на кредитные ресурсы и степень обеспеченности выдаваемых кредитов;
- сроки кредитования субъектов хозяйствования;
- экономическая стабильность денежного рынка страны и рынка кредитных ресурсов Российской Федерации.
Принцип срочности возвращаемых кредитных ресурсов означает, что заемщик обязан возвратить кредитору полученную сумму кредита в порядке и сроки, предусмотренные договором кредита. Сумма кредита может быть возвращена досрочно, если это предусмотрено кредитным договором, либо с согласия кредитора. Заемщик, не возвративший в срок сумму кредита, обязан уплачивать проценты со дня, когда кредит должен быть возвращен, до дня фактического его возврата в размере повышенной процентной ставки по данному кредиту. Стоит отметить, что с переходом на рыночные условия хозяйствования принцип срочности является одним из основных при проведении активных операций банками, от соблюдения которого зависят нормальное обеспечение народного хозяйства денежными средствами, и, как следствие, объем и темпы роста общественного производства. Данный принцип также определяет ликвидность самого кредитного учреждения. Принципы организации работы банков не позволяют вкладывать привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратную хозяйственную деятельность. Несоблюдение этого принципа каждым отдельным заемщиком лишает его возможности заключения новых кредитных договоров для получения дополнительных кредитных ресурсов. С данным принципом тесно связаны принципы дифференцированности и обеспеченности кредитования.
Принцип дифференцированности при решении банков о кредитовании субъектов хозяйствования предполагает исходить из народнохозяйственной значимости объекта кредитования, экономического состояния заемщика, определяемых на основании показателей его платежеспособности. Платежеспособность заемщика определяется банками до заключения кредитного договора, что позволяет в некоторой степени избежать риска невозвратности кредитных ресурсов.
Принцип обеспеченности означает, что для обеспечения своевременного возврата кредита, также выплаты процентов по нему кредитор вправе требовать предоставления заемщиком движимого и/ или недвижимого имущества в залог на сумму кредита, включая проценты за пользование кредитом, либо предоставление гарантии со стороны банков или поручительства других юридических лиц; осуществлять страхование принятого в залог имущества на полную оценочную стоимость его за счет и в пользу заемщика. Формами обеспечения заемщиком обязательств по возврату кредита и процентов по нему могут быть залог (за исключением залога ценных бумаг собственной эмиссии); гарантии и поручительства, оформленные в соответствии с порядком и требованиями, установленными законодательством Республики Беларусь, и другими формами, в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь. Исполнение обязательств по договору кредита может быть возложено на третье лицо (поручителя, гаранта) и дополнительно должно обеспечиваться залогом имущества этого лица. Если договором кредита предусмотрено обеспечение его исполнения залогом имущества, заемщик обязан предоставить кредитору возможность контроля обеспеченности кредита. Имущество, предоставляемое заемщиком в качестве залога, должно быть оценено и зарегистрировано в порядке, определенном законодательством Республики Беларусь. При невыполнении заемщиком предусмотренных договором кредита обязанностей по обеспечению возврата суммы кредита, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые кредитор не отвечает, кредитор вправе отказаться от исполнения договора в части непредставленных сумм и потребовать от заемщика досрочной уплаты долга.
Вся совокупность принципов позволяет согласовать общегосударственные интересы с интересами субъектов хозяйствования в условиях рыночной экономики, а также дает возможность банкам получать максимально возможную прибыль от обслуживания денежного рынка.
Порядок проведения кредитных операций в Республике Беларусь регулируется Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, Инструкцией №226 «О порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата» и другими нормативными актами.
Операции по выдаче кредитов банки осуществляют за счет формируемых ими собственных, привлеченных и заемных средств, т.е. за счет собственных средств самого банка, средств на расчетных, текущих, депозитных и иных счетах клиентов, средств приобретаемых на рынке кредитных ресурсов.
Банковское кредитование основано на том, что кредиты предоставляются субъектам хозяйствования в безналичной форме в соответствии с заключенным ими кредитным договором, который хранится в кредитном досье.
Кредитный договор - юридический документ, регламентирующий взаимоотношения между банком и заемщиком при выдаче кредита, определяющий взаимные обязательства и экономическую ответственность сторон [6, с.137]. Договор кредита должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма кредитного договора считается соблюденной, если кредитное обязательство составлено в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет недействительность договора кредита с момента его заключения. В кредитном договоре должны быть отражены обязательные условия, к которым относятся: 1) сумма кредита; 2) целевое назначение кредита; 3) сроки предоставления кредита; 4) процентная ставка за пользование кредитом; 5) срок возврата кредита и уплаты процентов по нему; 6) форма обеспечения исполнения заемщиком обязательств по возврату кредита и процентов по нему. В целях снижения степени риска условия кредитного договора определяются для каждого заемщика индивидуально. Ориентация страны на рыночные условия хозяйствования обусловливает построение и развитие кредитных отношений с субъектами хозяйствования, а также с другими заемщиками на основе полноценных, юридически правомочных кредитных договоров. Примерную форму кредитного договора см. Приложение 1.
До заключения договора кредита банки обязаны проверить юридическую правоспособность и кредитоспособность будущего заемщика, его деловую репутацию и возможности по своевременному возврату кредитов. Юридическая правоспособность – это способность лица (юридического, физического) иметь права и обязанности в зависимости от целей его деятельности. В банках вопрос о возможности предоставлении кредита решается на основании представленных документов.
Следует отметить, что самыми существенными соображениями, учитываемыми при принятии решения о выдаче кредита являются: риск, сопряженный с различными видами кредита; необходимость диверсификации для распределения риска; потребность в ликвидности; категории клиентов, с которыми банк хотел бы иметь дело; квалификация персонала и относительная прибыльность различных видов кредита.
В настоящее время фирмы активно используют коммерческий кредит для реализации своей продукции - продажу с отсрочкой платежа. Но, следует отметить, что коммерческий кредит имеет ограниченные возможности, так как его можно получить у того кредитодателя, кто сам производит товар. Коммерческий кредит ограничен по размерам (временным свободным капиталом) и имеет краткосрочный характер. Ограниченность коммерческого кредита преодолевается банковским, так как он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок. Объектом банковского кредита является денежный капитал, обособившийся от промышленного. Выдача кредита здесь отделена от актов купли-продажи. Кредитополучателем могут быть фирма, государство, личный сектор. Цель кредитора - получение дохода в виде процента. Сфера использования банковского кредита шире, чем коммерческого: коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, а банковский кредит – и накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений всех слоев общества. Таким образом, банковский кредит имеет ряд преимуществ и получил широкое распространение в настоящее время.
Дата добавления: 2015-04-20; просмотров: 71 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |