Читайте также:
|
Классификация банковских кредитов может быть осуществлена по различным признакам:
1.По срокам выдачи:
-краткосрочные
-среднесрочные
-долгосрочные
Экономическое разграничение по срокам основано на особенностях кругооборота, создания, движения основного и оборотного капитала.
К краткосрочным кредитам относятся:
кредиты, предоставленные на цели, связанные с созданием и движением текущих активов, без ограничения по сроку;
иные кредиты, предоставленные на срок до двенадцати месяцев включительно, за исключением кредитов, предоставленных на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных активов.[8, с.3]
Среднесрочные кредиты характеризуются сроком погашения от 1 до 5 лет. Они так же как и долгосрочные связаны с созданием и движением долгосрочных активов хозяйствования, реализацией приоритетных государственных программ. Среднесрочные кредиты могут использоваться для приобретения оборудования, машин, техники, изначального финансирования новых деловых предприятий, высокоэффективных программ, проектов с относительно небольшими сроками окупаемости. Кредитные отношения с банков в общем мобильные, риски при выдаче кредитов увеличиваются. Но в целом управляемые в пределах вполне осязаемого времени. В Республике Беларусь среднесрочные кредиты не выделяют.
К долгосрочным кредитам относятся:
кредиты, предоставленные на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных активов, без ограничения по сроку.
2.ПО ВИДАМ КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЕЙ кредиты подразделяются на:
а ) юридическим лицам (торгово-промышленные предприятия; другие банки; небанковские финансовые институты; органы государственной власти и управления, совместные предприятия, индивидуальные предприниматели, международные объединения и организации).
б) физическим лицам (частные лица, брокеры, дилеры).
3.ПО ОТРАСЛЯМ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА
Это кредитные вложения в промышленность, сельское хозяйство, торговлю, снабжение и быт, строительство, связь, транспорт.
4. ПО ЦЕЛЕВОМУ НАЗНАЧЕНИЮ
Целевое использование кредита может устанавливаться в кредитном договоре следующими способами:
на кредитополучателя возлагается обязанность использовать предоставленные денежные средства на приобретение определенных вещей, включая ценные бумаги и иное имущество, в том числе имущественные права, оплату работ и (или) услуг и любые иные цели, не запрещенные законодательством Республики Беларусь;
для кредитополучателя устанавливается запрет на вложение предоставленных денежных средств в определенные виды деятельности.
Возможно комбинированное установление целевого использования кредита с одновременным использованием обоих способов.
Целью овердрафтного кредитования или кредитования по счету-контокорренту для юридического лица является устранение платежных разрывов, возникающих в процессе финансово-хозяйственной деятельности.
Физическим лицам кредиты предоставляются на финансирование недвижимости и (или) на потребительские нужды.
Не допускается использование кредита на уплату процентов за пользование кредитом, неустойки (штрафа, пени), а также вознаграждения (комиссии), связанного с предоставлением кредита, за исключением комиссионного вознаграждения при получении кредита наличными денежными средствами с использованием банковской пластиковой карточки.
5.С УЧЕТОМ МАТЕРИАЛЬНОГО ПРЕДНАЗНАЧЕНИЯ кредиты можно подразделить на:
а) Производственные (предназначенные для производства и распределения продуктов);
б) Потребите6льские (они предоставляются конечному потребителю).
6.В банковской сфере следует различать принципы материальной обеспеченности выдаваемого кредита и наличия дополнительных способов обеспечения своевременного возврата кредита. ПРИНЦИП МАТЕРИАЛЬНОЙ ОБЕСПЕЧЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ зависит от характера кредита. В случае выдачи традиционных коммерческих кредитов в целях пополнения оборотного капитала или удовлетворения других нужд, кредиту противостоят реальные товарно-материальные ценности, выполненные работы, осуществленные затраты, которые, надо оплатить за счет кредита. Обеспечением служат товаро-распорядительные и другие коммерческие документы. Благодаря этому обеспечивается прямая связь выдачи кредита с реальным ее товарным обеспечением. Однако на практике существует и косвенная связь кредитования с материальным процессом, когда в момент предоставления кредита не созданного реальных товарно-материальных ценностей и затрат. Такие кредиты выдаются, например, под будущие затраты по производству продукции, оказанию услуг, по развитию предпринимательства, сезонному пополнению оборотного капитала. Сюда также можно отнести и бланковый кредит, который выдается под обязательства должника погасить его в определенный срок. В качестве примера бланковых кредитов можно назвать контокоррентный кредит и овердрафт.
7.В ЗАВИСИМОСТИ ОТ НАЛИЧИЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ СВОЕВРЕМЕННОГО ВОЗВРАТА кредиты подразделяются на:
-обеспеченные
-недостаточно обеспеченные
-необеспеченные
Обеспеченные кредиты- это кредиты, имеющие обеспечение в виде высоколиквидного залога, реализация которого обеспечивает погашение кредита и процентов (например, кредиты под гарантию или залог ценных бумаг Правительства Республики Беларусь, Национального банка Республики Беларусь; кредиты под залог депозитов, размещенных в банке-кредиторе; кредиты под гарантию первоклассных банков и др.)
Недостаточно обеспеченные – это кредиты, имеющие частичное обеспечение в виде высоколиквидного залога.
Необеспеченные - это кредиты, не имеющие обеспечения в виде высоколиквидного залога либо имеющие его в небольшой сумме от размера кредита.
Формами обеспечения исполнения кредитополучателями обязательств по возврату кредита и процентов по нему могут быть: залог, гарантии и поручительства и др. (гарантийный депозит, перевод долга и т.д.)
8.ПО ВАЛЮТЕ ВЫДАЧИ кредиты могут быть как в национальной валюте, так и при наличии у банка лицензии на осуществление валютных операций- в иностранной валюте.
9. В ЗАВИСИМОСТИ ОТ ФОРМЫ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ различаются разовые кредиты и кредиты, выданные по кредитной линии.
Разовые кредиты характеризуются тем, что при каждой выдаче конкретного кредита необходима процедура по его оформлению. Обычно они предоставляются единой суммой, а платежи в погашение осуществляются либо по частям, либо общей суммой в оговоренные заранее сроки.
Кредитная линия оформляется договором между банком и кредитополучателем и предусматривает обязательство банком предоставлять кредиты кредитополучателям в течение оговоренных сроков, в размерах и на цели, определенные заранее. Каких- либо дополнительных переговоров по каждой выдаче кредита не требуется. Кредитная линия обычно открывается постоянным клиентам банка, имеющим репутацию аккуратного плательщика. Подобная практика выдачи кредитов экономит издержки обращения как банка, так и клиента по оформлению документов, их анализа. Кредиты, выдаваемые в рамках кредитной линии, имеют обычно две стадии. Вначале кредитополучателю предоставляется кредитная линия, которую он может использовать по мере необходимости в течение оговоренного периода. Затем на сумму погашения кредит возобновляется на более длительный срок (возобновляемый или ”револьверный ” кредит).
10. С ТОЧКИ ЗРЕНИЯ ТЕХНИКИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ можно выделить следующие кредиты: консорциальные, вексельные, ломбардные, акцептные, кредиты в виде кредитных карточек, авансовые, наличные, безналичные и др.
11.В ЗАВИСИМОСТИ ОТ СРЕДСТВ, которые поступают в распоряжение, кредиты бывают денежными и кредитными. Денежный кредит предоставляется, как правило, в безналичной форме. В исключительных, экономически обоснованных, случаях кредиты могут предоставляться в виде наличных денежных средств (на выплату заработной платы, потребительские нужды и др.). Кредитная ссуда - это использование кредитоспособности банка в виде выдачи поручительства, гарантийных, акцептных кредитов.
12.ПО СРОКАМ ПОГАШЕНИЯ кредиты бывают срочными, отсроченными, просроченными, досрочно погашаемыми.
Срочные - кредиты, необходимость погашать которые наступила или наступит в сроки, оговоренные в кредитном договоре.
Отсроченные - кредиты, срок погашения которых ввиду уважительных причин отнесен банком на более поздний период по просьбе клиента.
Просроченные - кредиты, не возвращенные кредитополучателем в установленные кредитным договором сроки.
Досрочное погашение, как правило, практикуется по инициативе кредитополучателя при высвобождении у него денежных средств и с целью экономии при уплате процентов.[13, с.11]
Кроме вышеперечисленных признаков классификации банковского кредита существуют и иные: по методам формирования процента, по степени риска и др.
Дата добавления: 2015-04-20; просмотров: 69 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |