Читайте также:
|
Економічний зміст страхової премії проявляється в тому, що вона є частиною національного доходу, яка виділяється страхувальником з метою забезпечення гарантування його інтересів на випадок небажаних, несприятливих для нього подій (страхових подій).
В юридичному аспекті страхова премія — грошове вираження страхового зобов'язання, яке відображене у страховому договорі.
Математичний зміст страхової премії полягає в тому, що вона набирає форму періодично повторюваного платежу страхувальника страховику.
Під час розгляду змісту страхової калькуляції зазначалось, що при визначенні індивідуального розміру платежу має враховуватись уся страхова сукупність. Зобов'язання за окремим видом страхування розраховується як середня величина. Наприклад, якщо прийняти загальний розмір зобов'язань страховика зі страхування життя за В, а вартість однієї ренти — пенсії за Ах, де х — вік людини, що сплачує страховий внесок Рх, то у разі довічної сплати страхового внеску він буде визначатись за формулою
У разі строкового характеру страхових внесків формула матиме вигляд:
де LXAX — вартість однієї строкової ренти.
Вартість ренти — довічний або на певний період часу річний дохід, який страховик зобов'язується сплачувати страхувальнику.
Зазначене свідчить: страховий внесок у математичному сенсі виражається як середня величина, тобто як частка, що припадає на один поліс страхового портфеля, від усіх зобов'язань страховика.
На практиці досить часто страхова премія, яку страхувальник зобов'язаний сплатити страховику за взяті ним на себе ризики, встановлюється в певних відсотках від страхової суми. Так, наприклад, при страхуванні нещасних випадків, що сталися під час виконання застрахованим службових обов'язків, а також поза роботою, застосовують такі тарифи за категоріями.
Категорія А:
- льотно-підйомний склад;
- працівники, зайняті на випробувальних роботах;
- особи, причетні до виробництва, збереження, випробування вибухових речовин, та працівники хімічних лабораторій;
- міліція, водолази, підривники;
- працівники рятувальних станцій та служб;
- команди суден морської та річної флотилій;
- працівники важкої промисловості;
- будівельники;
- працівники повітряного транспорту;
- інкасатори та водії спеціального транспорту
Категорія В:
- особистий склад аеродромного обслуговування, працівники банків, касири;
- особи, котрі обслуговують водолазні роботи на річках та озерах;
- працівники ветеринарних лікарень, газосховищ, газоелектрозварники;
- водії грейдерів, вантажники, дезінфектори;
- працівники деревообробної промисловості та особи, котрі займаються відкритою розробкою родовищ;
- працівники, котрі обслуговують компресори;
- працівники побутового та комунального обслуговування (хімчистка, пральня, зв'язок, кіномеханіки, кухарі);
- працівники легкої промисловості, мисливці та риболови;
- охорона, працівники харчової промисловості, поліграфічних підприємств;
- пожежна охорона, працівники будівельної, машинобудівної промисловості, сільського господарства, транспорту (крім повітряного);
- працівники, зайняті виробництвом хімічних речовин (крім отруйних та вибухових), працівники хімічних лабораторій;
- працівники електростанцій, експедиції.
Категорія С:
- працівники побутового обслуговування та комунального господарства (крім тих, кого відносять до категорії В);
- педагогічний персонал дошкільних дитячих установ;
- гардеробниці, артисти, двірники, дегустатори, домогосподарки;
- працівники, що виготовляють вироби без механічної обробки;
- медичні працівники, службовці, комірники;
- працівники бактеріологічних лабораторій та санепідемстанцій;
- працівники торговельної мережі та громадського харчування, крім кухарів;
- працівники апарату АПК;
- інженерно-технічний персонал, не пов'язаний з процесом виробництва;
- працівники пошти, телеграфу, телефонної мережі;
- викладачі та студенти інститутів, учні технікумів, спецшкіл.
Аналогічним чином визначаються страхові платежі при страхуванні учасників спортивних заходів на час їх проведення. Види спорту теж розподіляють на три групи:
I — бадмінтон, біатлон, буєрний спорт, художня гімнастика, спортивне орієнтування, плавання, лижний спорт, радіоспорт;
II — акробатика, батут, велоспорт, водні лижі, веслування, легка атлетика, планерний спорт, бейсбол, боротьба (всі види), водне поло, гирьовий спорт, пожежний прикладний спорт, стрибки у воду, стрільба, фехтування, фігурне катання;
III — бокс, гірськолижний спорт, дельтапланеризм, ковзанярський спорт, альпінізм, баскетбол, спортивна гімнастика, кінний спорт, карате, стрибки на лижах із трампліна, поло, санний спорт, спідвей, шорт-трек, регбі, ручний м'яч, п'ятиборство, фрістайл, футбол.
Види страхових премій
А. За своїм призначенням страхові внески набирають таких форм:
Ризикова премія — чиста нетто-премія. Це частина страхового внеску в грошовій формі, покликана забезпечити покриття ризику, її величина залежить від ступеня імовірності настання страхового випадку. Ризиковий внесок є функцією від імовірності настання ризику. В особистому страхуванні вона залежить від структури за віком та статтю. У майновому — ризикові премії відносно постійні.
Заощаджу вальний (нагромаджу вальний) внесок має місце при страхуванні життя. Він мусить покривати платежі страхувальника по закінченні строку страхування. Як правило, умови страхування вимагають, щоб страхова нетто-премія протягом дії договору залишалася сталою, а зі зростанням ризику збільшувалася ризикова премія та зменшувалася заощаджувальна, і навпаки.
Нетто-премія — внесок, необхідний для покриття страхових платежів за певний проміжок часу за даним видом страхування. Якщо має місце планомірний розвиток ризику, то нетто-премія дорівнює ризиковіи премії. В умовах змінного ризику передбачається гарантійна (стабілізаційна) надбавка. За цих умов нетто-премія відрізняється від ризикової на величину стабілізаційної надбавки, яка може бути виражена додатним або від'ємним числом. У майновому страхуванні нетто-премія дорівнює ризиковіи премії плюс стабілізаційна надбавка, а в особистому нетто-премія дорівнює ризиковіи премії плюс за-ощаджувальний внесок. Іноді додають ще стабілізаційну надбавку.
Достатній внесок — сума нетто-премії та навантаження, які включають у витрати страховика. Цей внесок розглядають як брутто-премію або тарифну ставку.
Брутто-премія — тарифна ставка страховика. Вона дорівнює достатньому внеску плюс надбавки, що йдуть на покриття витрат, пов'язаних з превентивними заходами, рекламою, покриттям збиткових видів страхування і т. ін. Кожний додатковий елемент зумовлює зростання тарифної ставки.
Дата добавления: 2014-12-20; просмотров: 91 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |