Главная страница | Контакты | Случайная страница Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Особенности расчета страховых тарифов в отдельных видах страхования

Каждый из многочисленных видов страхования имеет свои особенности в построении страховых тарифов, связанные с характером страхуемых событий и объектов.

Все виды страхования с точки зрения особенностей расчета нетто-ставок можно разделить на две категории:

· страхование жизни

· рисковые виды страхования

- массовые рисковые виды страхования

- страхование редких событий и крупных рисков

Особенности расчета тарифа по страхованию жизни заключается в том, что формирование страхового резерва и расчеты тарифных ставок производятся с помощью актуарных методов на основе таблиц смертности и норм доходности по инвестициям временно свободных средств резервов по страхованию жизни.

Для обоснования размера тарифных ставок рекомендуется «Методика расчетов страховых тарифов по видам страхования, относящихся к страхованию жизни», утвержденная приказом Росстрахнадзора № 02-02/18 от 28.06.96г.

К страхованию жизни относится: страхование на дожитие, на случай смерти, пенсий, на случай инвалидности и т.п.

В рисковых видах страхования не используется принцип капитализации (накопления), и следовательно, при расчете нетто-ставки не используются методы финансовых исчислений (дисконтирование, начисление сложных процентов). Это отличает рисковые виды страхования от страхования жизни.

По определению, данному в «Методике расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования», утвержденным распоряжением Федеральной службы РФ по надзору за страховой деятельностью№ 02-03-36 от 08.07.93г., рисковыми считаются виды страхования, относящиеся к видам страховой деятельности, иным, чем страхование жизни, а именно:

· не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;

· не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.

Рисковые виды страхования можно условно разделить на массовые виды и страхование редких событий и крупных рисков.

Под массовыми видами страхования понимаются виды страхования, предположительно охватывающие значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм (большинство видов страхования имущества и гражданской ответственности частных лиц, а также страхование от несчастного случая и медицинских расходов).

При расчете нетто-ставок по массовым видам страхования широко используются средние показатели частоты страховых случаев, размеров ущерба и страховых сумм.

Страхование редких событий и крупных рисков подразумевает страхование таких рисков, которые, с одной стороны, характеризуются низкой частотой наступления страховых событий, а с другой – большой возможной величиной ущерба. (страхование промышленных предприятий на случай пожара, авиационное и космическое страхование, страхование на случай природных катаклизм).

Число объектов ограничено, а разброс страховых сумм составляет значительную величину. В этой связи при расчете тарифных ставок:

во-первых, необходимо опираться на статистические данные за по возможности предельно длительный отрезок времени;

во-вторых, необходимо использовать специальные методы расчета нетто-премий, которые учитывали бы правдоподобную, разумную (а не среднюю) стоимость риска – метод правдоподобия, анализ частот и сумм очень крупных размеров, метод «усечения» и т.д;

в-третьих, параллельно с расчетом тарифов страховщики, как правило вынуждены учитывать влияние перестрахования на величину ущерба по всему портфелю рисков данного типа;

в-четвертых, для взвешенного расчета тарифных ставок необходимы данные национальной и международной статистики по данному виду страхования.