Главная страница | Контакты | Случайная страница Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Сущность и состав ресурсов банка

Термин «ресурсы» имеет французские корни и произошел от слова «ressourses», что обозначает средства, запасы, возможности, источники чего-либо. Существуют различные точки зрения по поводу трактовки понятия «банковские ресурсы». Иногда они определяются как совокупность средств, находящихся в распоряжении банков, и используемых ими для кредитных и других активных операций. По мнению ряда экономистов, такое определение нельзя считать исчерпывающим, так как в нем отсутствует упоминание об источниках ресурсов банка, и поэтому более полным является определение Кравцовой Г. И.: ресурсы коммерческих банков представляют собой их собственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных и активно-пассивных операций (в части превышения пассива над активом) и используемые для активных операций банка.

Понятие «банковские ресурсы» шире, чем ресурсы кредитования, поскольку первые используются не только для целей кредитования, но и для финансирования и выполнения других активных операций банка.

Источники банковских ресурсов делятся на 2 группы:

1) собственные источники банковских ресурсов, к которым относятся:- уставный (акционерный) капитал,

- фонды банка, созданные за счет прибыли,

- фонды переоценки, резервный фонд, нераспределенная прибыльотчетногогода ипрошлых лет.

2) привлеченные ресурсы, к которым относятся: - ресурсы депозитного характера, включающие: депозиты до востребования, срочные депозиты, депозитные и сберегательные сертификаты;

- ресурсы недепозитного характера: ресурсы Национального банка, ресурсы коммерческих банков, ресурсы, привлеченные путем выпуска долговых ценных бумаг (векселей, облигаций). Взависимости от условий предоставления ресурсовНациональным банком они могут быть целевыми, и использоваться банками длякредитования конкретных проектов и клиентов, и нецелевыми, которымибанки имеют право распоряжаться по собственному усмотрению.

Рис. 4.1 Состав и источники банковских ресурсов

Традиционно основной объем ресурсов формируется банками за счет привлеченных средств. Чаще всего их доля в общей сумме банковских ресурсов достигает 70—80 %. Преобладание привлеченных средств в ресурсной базе банков является вполнеобоснованным, так как банки, а точнее их собственники, заин­тересованы в повышении прибыльности собственного капи­тала. Это связано с тем, что прибыль, полученная банком от ис­пользования как собственных, так и привлеченных средств, при исчислении этого показателя сопоставляется только с сум­мой собственных средств. Осуществляя формирование ресурс­ной базы, банки, с одной стороны, стремятся привлечь как можно больше дешевых и стабильных ресурсов, с другой — ста­раются обеспечить оптимальное соотношение между размерами собственных и привлеченных средств.

За счет собственного капитала банки покрывают около 12-20 % общей потребности в ресурсах.

Ресурсная база банков формируется посредством пассивных операций.