Главная страница | Контакты | Случайная страница Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Рыночный риск банка. Рыночный риск определяется как вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости финансовых инструментов

Рыночный риск определяется как вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости финансовых инструментов. Возникновение таких потерь может быть вызвано изменением рыночных цен на финансовые инструменты и товары, а также изменение курсов национальных валют, рыночных процентных ставок и других факторов. Финансовые инструменты – это денежные или расчетные документы, в соответствии с которыми возникают финансовые активы (требования) у одной стороны и финансовые пассивы (обязательства) у другой.

Торговый портфель представляет собой совокупность финансовых инструментов (долговых обязательств, фондовых ценностей), приобретенных банком с целью их дальнейшей перепродажи. К фондовым ценностям относятся акции, депозитные расписки, другие ценные бумаги, которые могут быть обменены на указанные выше ценные бумаги.

Размер рыночного риска рассчитывается по формуле: ,

где ПР – процентный риск – риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебюджетным инструментам банка. Процентный риск состоит из специального и общего рисков. Специальный риск – вероятность возникновения потерь от изменения стоимости финансовых инструментов торгового портфеля вследствие факторов, взаимосвязанных с эмитентом. Общий риск - вероятность возникновения потерь от изменения стоимости финансовых инструментов торгового портфеля вследствие изменения рыночных процентных ставок.

ФР – фондовый риск – вероятность возникновения потерь от изменения стоимости позиций банка, номинированных в иностранной валюте вследствие изменения курсов иностранных валют.

Показатели процентного и фондового рисков рассчитываются в следующих случаях:

1)совокупная балансовая стоимость торгового портфеля банка по состоянию на отчетную дату больше или равна 5%от величины его балансовых активов.

2) по состоянию на отчетную дату совокупная балансовая стоимость торгового портфеля превышает 200% от величины собственных средств банка.

3) по состоянию на отчетную дату банк имеет отрицательное значение собственного капитала.

ВР – валютный риск – возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов. Размер валютного риска определяется на основании позиций банка, номинированных в иностранной валюте, драгоценных металлах и рассчитывается по формуле: ,

где ОВП – суммарная открытая валютная позиция, 0,08 – число, установленное Национальным банком Республики Беларусь. ТР – товарный риск - вероятность возникновения потерь от изменения стоимости товаров. Под товарами понимается любое движение имущества, которое может являться предметом купли-продажи, за исключением иностранной валюты, драгоценных металлов и основных средств.