Главная страница | Контакты | Случайная страница Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Анализ кредитного портфеля Волго-Вятского банка Мордовского отделения №8589/067 Сбербанка РФ

Структура кредитного портфеля формируется в соответствии с кредитной политикой Сбербанка РФ. Проведем детализированный анализ по кредитному портфелю банка.

На рисунке 2.1 представлена динамика объема выданных кредитов банком за последних 3 года.

Рисунок 2.1 – Динамика выданных кредитов Волго-Вятского банка Мордовского отделения №8589/067 Сбербанка РФ за 2009-2011 г.г.

Как видно из представленного рисунка темпы роста объема кредитования с каждым годом растут. В 2011 объем выданных кредитов составил 1057 млн.руб.

Ссудный портфель на 1 января 2011 года был достаточно диверсифицирован по количеству отраслей вложения. Кредитные ресурсы филиала размещены в 7 отраслях народного хозяйства. Большая часть риска связана с конкретными отраслями экономики, в которые банк вкладывает свои средства. Если банк предоставляет значительные ссуды предприятиям одной или двух отраслей, успех его операции будет частично зависеть от положения в этих отраслях. Кредитный инспектор, принимающий решения о предоставлении ссуды, имеет определенные базовые знания о данных отраслях экономики и испытываемых ими проблемах. В 2010 году филиал Сбербанка кредитовал следующие отрасли экономики в нашем регионе, они представлены в таблице 2.1:

Таблица 2.1 – Кредитование по отраслям экономики, ставкам вознаграждения на 01.01.2011 года

Банк принимает во внимание социальную значимость многих проектов, их приоритетное значение для развития регионов, создание новых рабочих мест. Банк имеет большой опыт по кредитованию региональных проектов. Кредиты, выданные в рамках таких программ, направлены в основном, на развитие производственной переработки, сельхозпродукции, промышленности, энергетике, а также на поддержку субъектов малого бизнеса.

Но вместе с тем высок отраслевой риск вложения в торговлю, то есть 37%. Несмотря на высокую оборачиваемость оборотных средств предприятий торговли и большую рентабельность по сравнению с другими отраслями народного хозяйства, Сбербанк подвергается наибольшему риску именно в этой отрасли. Следовательно, необходимо либо перераспределить структуру кредитных вложений, либо глубже анализировать кредитоспособность и платежеспособность ссудозаемщиков, как на момент выдачи ссуды, так и к сроку ее погашения. Необходимо диверсифицировать ссудный портфель по долям вложений и уменьшить концентрацию риска в торговле. В будущем следует более тщательно проводить отбор проектов по кредитованию торговой отрасли.

Банк проводит целенаправленную работу по улучшению структуры своей клиентской базы и привлечению крупных компаний, успешно функционирующих в условиях рыночной экономики. При финансировании таких проектов, как правило, особое внимание уделяется качественному обеспечению ссуды, аффилированности клиента с другими, финансово устойчивыми компаниями, постоянному мониторингу кредита и залогового обеспечения.

Финансирование крупных проектов осуществляется только при представлении качественного бизнес-плана, подтверждений эффективности проекта, наличие опытного менеджмента способного реализовать проект и обеспечить его окупаемость, поддержке со стороны крупных финансово устойчивых компаний.

Наряду с крупными заемщиками, банк обслуживает мелкие и средние предприятия. Работа с ними, банк отслеживает развитие их бизнеса, переход клиентов на более качественный уровень деятельности. Во многих случаях банк выступает поручителем, гарантом проведения сделок между клиентами.

За 2010 год объем потребительских кредитов возрос почти в 2 раза по сравнению с 2008 годом. Для достижения поставленных целей были разработаны и внедрены новые программы потребительского кредитования и внесены изменения в действующие программы.

Выдаются потребительские кредиты в рамках программ: для ведения бизнеса, получения образования, покупки объектов недвижимости, ломбардного кредитования, кредитование туризма.

Таблица 2.2 – Виды кредита Волго-Вятского банка Мордовского отделения №8589/067 Сбербанка РФ за 2011 г.

На основании этой таблицы можно построить диаграмму, представленную на рисунке 2.2.

Рисунок 2.2 – Структура кредитного портфеля по видам

Как уже было сказано выше, в кредитном портфеле Сбербанка преобладают в основном кредиты юридическим лицам.

Таблица 2.3 – Виды кредитов по срокам, млн. руб.

Из таблицы 2.3 видно, что кредиты выдаются на краткосрочный и среднесрочный период. С точки зрения диверсификации рисков, кредитные портфель является хорошо сбалансированным как по срокам и срокам кредитования, так и по отраслям народного хозяйства.

В структуре выданных банком кредитов преобладают краткосрочные ссуды, обеспечивающие наименьшие риски, наибольшую доходность операций. Однако удлинение сроков привлекаемых ресурсов обусловило увеличение доли финансирования проектов на среднесрочной и долгосрочной основах. Ее можно показать в виде диаграммы на рисунке 2.3.

Рисунок 2.3 – Структура кредитного портфеля по срокам

Кредитование осуществляется в соответствии и определенными принципами, одним из которых является обеспеченность.

Один из видов обеспечения – это залог. Он как способ обеспечения кредита означает, что кредитор, то есть банк приобретает право первоочередного удовлетворения требования погашения ссуды и получения причитающихся процентов из стоимости заложенного имущества, в случае если заемщик не выполнил обязательство в срок, предусмотренный кредитным договором. В качестве залога Мордовское отделение №8589/067 Сбербанка РФ использует самое разнообразное имущество, которая представлена в таблице 2.4.

Таблица 2.4 – Структура залога по состоянию на 01.01.2011 года

Из таблицы 2.4 видно, что коммерческое кредитование предприятий различных форм собственности и кредитование физических лиц, осуществляется в Мордовском отделение №8589/067 Сбербанка РФ в основном под залог недвижимости. На втором месте – товарная продукция, ее доля в структуре залога составляет 14,5%. Товарная продукция должна соответствовать следующим критериям качества: быстрота реализации, относительная стабильность цен, возможность страхования, долговременность хранения. Важно не только определить критерии качества, выбрать в соответствии с ним ценности, но и обеспечить их сохранность. Только в этом случае залог ценностей может быть гарантией возврата кредита. Более наглядно структуру залога можно посмотреть на рисунке 2.4.

Рисунок 2.4 – Структура залога Мордовского отделения №8589/067 Сбербанка РФ по состоянию на 01.01.2011 г.

Преследуя достижения поставленных целей, Банк уделял повышенное внимание сбалансированности активов и пассивов. В течение 2010 года наблюдался значительный рост активов Банка, которые по сравнению с предшествующим годом значительно увеличились и составили 157,288 млн. руб.

В целом акцент по размещению активов продолжал смещаться в сторону увеличения доли активных операций с клиентами и, в первую очередь, кредитования. Кредитные вложения на конец 2010 года значительно возросли и составили 113,610 млн. руб., которая представлена в диаграмме:

Рисунок 2.5 – Ссуды клиентам и срочные депозиты

Правильно выбранная стратегия кредитной политики позволила совместить существенный рост объемов кредитования с высокой надежностью кредитного портфеля Банка. Резерв на возможные потери по ссудам банка, начисляемых в соответствии с Международными стандартами бухгалтерского учета, адекватен для полного покрытия вероятных убытков по ссудам по всему портфелю.

Классификация кредитов является ключевым инструментом в управлении кредитным портфелем, потому что банк классифицирует риск и определяет возможные потери от кредитов, а также подход к их управлению.

Классификация ссудного портфеля производится в соответствии с Положением ЦБ ФР.

Формирование резервов по убыткам от кредитной деятельности осуществляется в соответствии с установленными нормативами и внутренними нормативными документами банка.

Таблица 2.5 – Классификация ссудного портфеля Мордовского отделения №8589/067 Сбербанка РФ по качеству ссудных активов, тыс.руб.

Ссудный портфель по состоянию на 1 января 2010 года составлял 391 107 млн. руб. За период с 1 января 2010 года по 1 января 2011 года наблюдается устойчивый рост объема предоставленных кредитов с 391 107 млн. руб. до 708 102 млн. руб., или на 316 995 млн. руб.

Установлены нормативы качества ссудного портфеля, где уровень стандартных кредитов не менее 85% ко всему ссудному портфелю, субстандартных – не более 10%, неудовлетворительных - не более 5%.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что удельный вес всех проблемных кредитов не превышает предельного уровня. Но все, же необходимо проводить определенную работу с проблемными кредитами, которые позволяет избежать роста их удельного веса. В связи с этим банк определяет признаки повышения кредитного риска и проводит корректирующие мероприятия по работе с проблемными кредитами.

Новым шагом банка в сфере кредитования явилась Программа кредитования малого бизнеса по кредитной линии Европейского Банка Реконструкции и Развития.

Наиболее доходными из направлений кредитования за исследуемый период были кредитование малого и среднего бизнеса как 2009 году, так и в 2009 году – 16 438 тыс. руб или 77,1% и 32 506 тыс. руб или же 70%. В 2010 году кредитование крупных корпоративных клиентов по сравнению с прошлым годом значительно увеличилось с 4% до 19%, или на 7 975 тыс. руб. Розничный бизнес и работники банка кредитовались меньше, чем в прошлом году – 6,5% (12,7%) и 5,4% (5,7) соответственно, следовательно, доходов банк получил меньше. Это можно наглядно увидеть в таблице 2.6:

Таблица 2.6 – Фактически полученные доходы Мордовского отделения №8589/067 Сбербанка РФ

Итак, подводя итоги анализа кредитной деятельности банка, можно сделать следующие выводы:

а) за 2010 год было выдано кредитов на сумму 1 057 064 млн.руб., погашено на сумму 345 517 млн.руб. На 1 января 2011 года объем ссудного портфеля составил 711 547 млн.руб., что на 314 990 млн.руб., или более чем в 1,8 раза больше данного показателя на 1 января 2010 год;

б) доля стандартных кредитов в ссудном портфеле очень высока и составляет 12 кредитов, выданных в 2010 году. Общая сумма сформированных провизий на 1 января 2011 года составляет 4 778 млн. руб.;

в) в 2011 году по сравнению с 2009 годом по кредитовано юридических лиц на сумму 746 млн. руб., или в 1,6 раза больше и физических лиц на сумму 311 млн. руб., 1,8 раза больше;

г) средневзвешенная процентная ставка по кредитам, выданных в 2010 году составляет 26,8%;

д) Мордовское отделение №8589/067 Сбербанка РФ ведет активную работу по привлечению новых клиентов посредством внедрения новых программ потребительского кредитования. Так, реализуются программы кредитования на покупку электробытовой техники, мебели и отделочно-строительных материалов. Филиал кроме потребительского кредитования ведет работу и по привлечению клиентов среднего звена;

е) анализируя деятельность Мордовского отделения №8589/067 Сбербанка РФ, можно судить о качественном анализе проектов и мониторинге выданных кредитов, соответствующим нормативам;

ж) доходы, полученные Мордовским отделением №8589/067 Сбербанка РФ от кредитной деятельности за 2011 год составили 46 458 млн. руб., что на 25 134 млн. руб., или в 2,2 раза больше аналогичного показателя за 2009 год.

Учитывая вышеизложенное, можно охарактеризовать деятельность Мордовского отделения №8589/067 Сбербанка РФ как стабильную.