Читайте также:
|
Инструкция ЦБ РФ №136-И от 16.09.2010.
В настоящее время операции банков с наличной иностранной валютой и чеками должны совершаться во внутренних структурных подразделениях или головном офисе, в отделе кассовых, валютных операций. К ВСП относят следующие учреждения: дополнительные офисы, кредитно-кассовые, операционные офисы, операционная касса вне кассового узла банка.
Все ВСП должны выполнять широкий спектр услуг для клиентов банка: покупка, продажа наличной иностранной валюты, выдача и зачисление на счет, прием платежей и переводов. Банковское учреждение в виде внутреннего структурного подразделения должно отвечать всем предъявляемым требованиям по безопасности, технической оснащенности и укрепленности этого помещения для работы с материальными ценностями (пуленепробиваемые стекла, бронированные стены, кнопка пожарной и тревожной сигнализации, наличие специального ПО для работы с материальными ценностями в иностранной валюте). ВСП должен быть оборудован техническими средствами для определения подлинности денежных купюр.
В ВСП должны работать специалисты – валютные кассиры, которые обучены совершать операции в соответствии с требованиями валютного законодательства, вести учет и отчетность по этим операциям, обеспечивать сохранение и обработку документации. Банк может совершать эти операции с наличной иностранной валютой и чеками только при наличии лицензии на совершение подобных операций. Банк может осуществлять все операции с иностранной валютой или только некоторые из них. Перечень выполняемых операций устанавливается банком самостоятельно и может отличаться от перечня в центральном офисе или других ВСП. Банк самостоятельно решает вопрос, с какими видами иностранных валют он будет работать и будет ли он работать с монетой иностранной валюты.
Банк работает с иностранной валютой, курс которой к рублю ежедневно котирует ЦБ РФ. Каждый ВСП, выполняющий операции с наличной иностранной валютой и чеками, должен быть оборудован стендом с информацией: полное и сокращенное наименование банка, его адрес и телефон; перечень выполняемых операций; курс пересчета иностранной валюты; размер комиссии, взимаемой за операции; правила приема поврежденных денежных знаков, чеков и в том числе направление их на инкассо; порядок и условия осуществления переводов физическими лицами иностранной валюты без открытия банковского счета.
Курсы покупки и продажи наличной иностранной валюты устанавливаются и подписываются должностным лицом в соответствии с приказом по банку. В приказе указываются утвержденные курсы для каждого подразделения банка, работающего с иностранной валютой, их адрес, дата и время в часах и минутах. Приказы доводятся до кассира банка и хранятся в документах дня в установленном порядке. В приказе допустимо установление разных курсов для разных объемов покупаемой и продаваемой иностранной валюты и алгоритм расчета кросс-курсов вместо их фактических значений.
Банк не имеет права устанавливать ограничения по номиналу и годам выпуска денежных знаков иностранных государств, разные курсы иностранных валют для разных номиналов денежных знаков, ограничения по суммам продаваемой или покупаемой иностранной валюты, устанавливать ограничения на суммы выдаваемой иностранной валюты со счетов физических лиц через пластиковые карты.
Банк не имеет права совершать операции только по покупке или только по продаже наличной иностранной валюты. Это допускается только в случае полного израсходования аванса в наличных рублях и наличной иностранной валюты, которые устанавливаются головным офисом для каждого ВСП отдельно в виде приказу по банку.
В банковских структурных подразделениях могут осуществляться следующие операции с иностранной валютой:
1) покупка/продажа наличной валюты за наличные рубли;
2) конверсия (обмен) валюты одного номинала и достоинства на другую;
3) размен денежного знака одного достоинства на денежные знаки другого достоинства;
4) покупка и продажа чеков за рубли, иностранную валюту, прием денежных знаков и чеков для направления их на инкассо;
5) прием и выдача наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета по вкладам и со вкладов физических лиц;
6) прием, выдача и перевод иностранной валюты по поручению физических лиц без открытия счета.
В каждом ВСП должен быть альбом с видами различных купюр и денежных знаков различных стран. В ВСП должен работать кассир – штатный сотрудник банка, имеющий удостоверение личности и служебное удостоверение. Кассир должен иметь аттестат или удостоверение об окончании соответствующих курсов по определению подлинности денежных знаков. Помимо аттестата об окончании валютных курсов валютный кассир должен знать действующее валютное законодательство и уметь работать со специальной программой по отражению в учете операций с наличной валютой и чеками. При обнаружении купюры, которая вызывает сомнения в ее подлинности, кассир не имеет права возвращать ее клиенту, а должен изъять ее на экспертизу для направления в органы УВД с одновременным составлением акта об изъятии в двух экземплярах с указанием обстоятельств (паспортные данные клиента, какая купюра, что вызвало подозрения). При осуществление операций в офисах банка должна проводиться идентификация физического лица в соответствии с требованиями российского законодательства («О валютном регулировании и валютном контроле», «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем»). Документами, удостоверяющими личность, являются российский паспорт, загранпаспорт, водительское удостоверение, военный билет, паспорт моряка, паспорт нерезидента, удостоверение беженца, эмиграционная карточка. Кассир при совершении операций обязан выдать физическому лицу документ, подтверждающий проведение операций с наличной иностранной валютой или чеком произвольной формы, но с указанием основных реквизитов сделки: наименование банка, время совершения, порядковый номер операции в реестре, сумма или кросс-курс пересчета, курс, код вида операций, ФИО лица и реквизиты документа, удостоверяющего личность. В приложении инструкции №136 отражены коды видов операций.
Во время выполнения операций кассир обязательно открывает и ведет в хронологическом порядке электронный реестр. По итогам операционного дня кассир подсчитывает обороты по приходу и расходу иностранной валюты и рублей, выводит остаток, распечатывает реестр на бумажном носителе и остатки вместе с реестром инкассируются в головной офис.
Банк самостоятельно определяет продолжительность операционного дня, она может различаться по головному офису и другим филиалам. Некоторые ВСП могут работать в круглосуточном режиме, поэтому заранее определяется контрольное время для окончания учетно-операционного дня и закрытия реестра.
При приеме денежных знаков или чеков для направления на инкассо кассир составляет в двух экземплярах квитанцию о приеме на инкассо с указанием основных реквизитов документа. Один экземпляр выдается клиенту, второй экземпляр направляют в документы дня вместе с чеком. Принятые от клиента документы направляются в иностранный или инкассирующий банк. При получении от иностранного банка возмещения (денежного эквивалента) клиенту направляется письменное уведомление о решении банка, и выплата может быть произведена как в наличной, так и в безналичной форме, пересчитана в рублях, засчитана на счет физического лица и т.д. Если иностранный банк сообщил об отказе оплатить данный чек, принять денежный знак, клиент также информируется российским банком с приложением копии ответа иностранного банка. Клиенту возвращаются чек или денежный знак, и оригинал ответа иностранного банка помещается в документы дня.
Дата добавления: 2014-12-15; просмотров: 205 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |