Читайте также:
|
Инвентарный парк железнодорожного цеха в 2008 году составил 33 тепловоза, как и в 2007 году. При этом количество тепловозов в рабочем парке уменьшилось с 19 до 17 единиц.
Результаты работы железнодорожного цеха характеризуются следующими основными показателями:
Таблица 86 - Динамика производства ЖДЦ в 2007-2008 г.г.
| Показатели | Факт за 2007 г. | 2008 г. | Отклонение от 2007 г. | ||||
| План | Факт | % | Отклонение от плана, абс. | Абс. | % | ||
| Перевозка грузов, тыс.т. | 12367,9 | 9770,08 | 9663,0 | 98,9 | -107,08 | -2704,9 | 21,9 |
| Перевеска грузов, тыс.т. | 8581,4 | 6606,28 | 6522,0 | 98,7 | -84,28 | -2059,4 | 24,0 |
| Погрузка-выгрузка, тыс.т. | 4834,6 | 3850,0 | 3949,7 | 102,6 | 99,7 | -884,9 | 18,3 |
| Простои вагонов МП, час/1 вагон | 44,2 | 30,7 | 39,2 | 127,7 | 8,5 | -5 | 11,3 |
Из таблицы №86 видно, что объем перевозок в 2008году ниже планового задания и уровня предыдущего года. Это связано, прежде всего, с уменьшением объемов производства чугуна и стали, и как результат, уменьшением объемов прибытия сырья на завод и отгрузки готовой продукции.
Простои вагонов МП в 2008году выше нормативного на 8,5 часа, при этом в сравнении с уровнем 2007 года уменьшены на 5 часов.
Перепростои вагонов МП за отчетный период составили 248924 вагоно-часов, что на 1569 вагоно-часов больше, чем в 2007 году.
Основные причины увеличения простоев относительно 2007 года отражены ниже в таблице№87:
Таблица 87 - Причины изменения времени простоев вагонов за 2008 год в сравнении с 2007 годом (вагоно-час)
| Причины перепростоя | Факт 2007 г. | Факт 2008 г. | Отклонение от 2007 г. |
| Таможенное оформление грузов, следующих за пределы Украины | -20477 | ||
| Очистка подвижного состава перед погрузкой готовой продукции. | |||
| Недостаточное количество рабочего парка локомотивов | -18232 | ||
| Разогрев смерзшего груза | -587 | ||
| Ожидание фронта выгрузки, нагрузки в цехах | |||
| Запреты на железной дороге | |||
| В ожидании оформления документов и плана отгрузки | |||
| Накопление вагонов для групповой отгрузки | -13676 | ||
| ИТОГО |
Цеховая себестоимость услуг железнодорожного цеха представлена в таблице №88:
Таблица 88 - Затраты ЖДЦ в 2007-2008 г.г., тыс.грн.
| Статьи затрат | Факт 2007г. | 2008г. | Отклонение от 2007г. | ||
| План | факт | Откл. от плана | |||
| Прямые затраты; | 20202,9 | 26105,5 | 24125,9 | -1979,6 | |
| из них: | |||||
| - осн. зарпл. произв. рабочих с начислениями | 12444,2 | 15526,3 | 14287,5 | -1238,8 | 1843,3 |
| - диз. топливо | 7161,4 | 10633,3 | 9566,1 | -1067,2 | 2404,7 |
| - энергозатраты | 206,3 | 288,2 | 265,3 | -22,9 | |
| - амортизация | 2829,9 | 2794,2 | 2774,9 | -19,3 | -55 |
| - возвраты (-) | -2438,9 | -3136,5 | -2767,9 | 368,6 | -329 |
| Ремонтный фонд | 9613,8 | 17012,9 | 12152,1 | -4860,8 | 2538,3 |
| Содержание осн. средств | 3223,8 | 3682,2 | 3086,4 | -595,8 | -137,4 |
| Общецеховые расходы | 3852,6 | 5139,4 | 6396,8 | 1257,4 | 2544,2 |
| Прочие | 2651,4 | -199,6 | -328,6 | ||
| Охрана | 34,1 | 14,6 | 34,8 | 20,2 | 0,7 |
| Итого затрат | 39907,2 | 54805,6 | 48447,4 | -6358,2 | 8540,2 |
Таблица 89 - Себестоимость переработки одной тонны груза, грн.
| Виды услуг | Факт 2007г. | 2008г. | Отклонение от 2007г. | ||
| план | факт | Откл. от плана | |||
| Перевозка | 5,28 | 4,62 | -0,66 | 1,62 | |
| Перевеска | 0,09 | 0,16 | 0,16 | 0,07 | |
| Погр.-выгр. мех. | 0,45 | 0,68 | 0,65 | -0,03 | 0,2 |
Данные таблиц № 88, 89 свидетельствуют о снижении затрат на содержание и эксплуатацию железнодорожного транспорта в сравнении с плановым уровнем. Так, себестоимость одной тонны перевезенных грузов снизилась на 66 коп, а погрузки-выгрузки на 3 коп.
Общее снижение затрат по сравнению с планом составило 6358,1 тыс.грн., а в сравнении с 2007 годом затраты выросли на 8540,4 тыс. грн.
Основные причины снижения затрат относительно плана:
- снижение затрат по статье дизельное топливо в отчетном году составило 1067,2тыс. грн., и в основном получено за счет более низкого уровня цен (6,18 грн./кг по плану при 5,6 грн/кг по отчету) – 932,5 тыс. грн. За счет норм затраты снижены на 134,7тыс. грн. из-за уменьшения объема перевозок и рабочего парка тепловозов;
- снижение затрат по статье «Основная зарплата с начислениями» на 1238,8тыс.грн. произошло в связи с отражением в бухгалтерском учете резерва расходов на оплату отпусков в статье «Общецеховые расходы». Отметим, что увеличение затрат по статье «Общецеховые расходы» составило 1256,7 тыс.грн., в том числе за счет снижения цен на услуги и энергоресурсы получена экономия – 232,6 тыс. грн.;
- по статье ''Ремонтный фонд'' затраты снижены на 4860,8 тыс. грн. в результате невыполнения запланированных объемов работ по капитальным и текущим ремонтам;
- по статье «Содержание основных средств» затраты снижены на 595,8тыс. грн., в том числе за счет изменения норм затраты снижены на 460,9 тыс. грн., за счет цен на – 134,9 тыс. грн. (в результате снижения цен на масла, смазки, сжатый воздух);
В сравнении с 2007 г. затраты на производство возросли по следующим причинам:
- в связи с увеличением фонда оплаты труда по цеху и ростом тарифов, затраты возросли на 1 843,3 тыс. грн.;
- в связи с увеличением цен затраты по статье «Дизтопливо» возросли на 2404,7тыс. грн. (цена дизтоплива в 2007 году составляла 3,7 грн/кг, в 2008 году 5,6 грн/кг);
- в связи с увеличением затрат на ремонтный фонд из-за увеличенного объема выполненных капитальных и текущих ремонтов, а также в связи с увеличением цен на собственные и покупные материалы, запчасти и удорожанием услуг ремонтных работ затраты возросли на + 2538,3 тыс.грн.;
- в связи с увеличением общецеховых расходов на 2544,2 тыс.грн. из-за отражения в 2008 году резерва расходов на оплату отпусков, а также из-за увеличения стоимости энергоресурсов (электроэнергии, пара, сжатого воздуха и кислорода).
Дата добавления: 2015-09-10; просмотров: 72 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |