Читайте также:
|
Затраты на производство стали в 2008 году составили 3397,1 млн.грн. при планируемом уровне 3356,9 млн.грн., то есть увеличены на 40,2 млн.грн.
Себестоимость одной тонны стали по данным бухгалтерского учета составила 3130,01грн. при планируемом уровне 3092,99 грн., то есть увеличилась на 37,01 грн., в том числе за счет норм затраты снижены на 23,71 гр/т, за счет цен возросли на 60,75 грн/т.
Таблица 155 - Анализ отклонений по себестоимости стали в 2008 году
| Статьи затрат | 2007г в пересчете на объем и сортамент 2008г | Отклонение от плана | Отклонение от 2007г. | ||||||
| план | Факт | Всего | В т.ч за счет | Всего | В т.ч за счет | ||||
| норм | цен | норм | цен | ||||||
| Чугун жидкий | |||||||||
| т/т | 0,98562 | 0,977207 | 0,97775 | 0,00055 | -0,00787 | ||||
| грн/т | 1 447,28 | 2 450,51 | 2511,07 | 60,56 | 0,81 | 59,75 | 1063,79 | -11,56 | 1 075,35 |
| Лом стальной | |||||||||
| т/т | 0,11624 | 0,13145 | 0,12581 | -0,00564 | 0,00957 | ||||
| грн/т | 51,77 | 244,761 | 244,36 | -0,41 | -10,50 | 10,09 | 192,59 | 4,26 | 188,33 |
| Лом чугунный | |||||||||
| т/т | 0,00349 | 0,00678 | 0,00678 | 0,00330 | |||||
| грн/т | 0,89 | 7,94 | 7,94 | 7,94 | 7,05 | 0,85 | 6,20 | ||
| Б Ж С | |||||||||
| т/т | 0,00261 | 0,000662 | 0,00020 | -0,00046 | -0,00242 | ||||
| грн/т | 0,66 | 0,442 | 0,12 | -0,32 | -0,31 | -0,01 | -0,54 | -0,61 | 0,07 |
| Стружка стальная | |||||||||
| т/т | 0,00101 | 0,000899 | 0,00049 | -0,00041 | -0,00053 | ||||
| грн/т | 0,50 | 1,318 | 0,26 | -1,06 | -0,61 | -0,45 | -0,23 | -0,26 | 0,03 |
| Окатыши | |||||||||
| т/т | 0,003 | 0,003156 | 0,00392 | 0,00076 | 0,00046 | ||||
| грн/т | 1,37 | 1,49 | 1,60 | 0,11 | 0,36 | -0,25 | 0,23 | 0,18 | 0,05 |
| Итого чугуна, лома и стружки | |||||||||
| т/т | 1,11244 | 1,11337 | 1,11495 | 0,00157 | 0,00250 | ||||
| грн/т | 1502,47 | 2698,52 | 2765,35 | 66,83 | -2,30 | 69,13 | 1262,88 | -7,14 | 1270,02 |
| Раскислители | |||||||||
| т/т | 0,00723 | 0,00747 | 0,00710 | -0,00037 | -0,00012 | ||||
| грн/т | 46,92 | 90,76 | 86,41 | -4,35 | -5,78 | 1,43 | 39,49 | 0,36 | 39,13 |
| Итого задано м/шихты | |||||||||
| - т/т | 1,11967 | 1,12085 | 1,12205 | 0,00120 | 0,00238 | ||||
| грн/т | 1549,39 | 2789,28 | 2851,76 | 62,47 | -8,08 | 70,56 | 1302,36 | -6,78 | 1309,14 |
| Отходы и брак | |||||||||
| - т/т | 0,11967 | 0,12085 | 0,12206 | 0,00121 | 0,00239 | ||||
| грн/т | 3,92 | 24,502 | 21,86 | -2,64 | -3,50 | 0,86 | 17,94 | 7,28 | 10,660 |
| Добавочные материалы, грн/т | 24,77 | 46,99 | 40,98 | -6,02 | -5,20 | -0,82 | 16,21 | 0,63 | 15,58 |
| Расходы по переделу, грн/т | 225,58 | 281,23 | 257,35 | -23,88 | -15,72 | -8,16 | 31,77 | -33,03 | 64,80 |
| Прочие, грн/т | 1,14 | 1,8 | 1,79 | 1,79 | 0,65 | 0,65 | |||
| Итого, грн/т: | 1796,97 | 3093,0 | 3130,01 | 37,01 | -23,71 | 60,71 | 1333,04 | -45,81 | 1378,85 |
Анализ расхода металлошихты
Расход металлошихты на производство стали в 2008 году увеличен по сравнению с планом на 1,57 кг/т или 1715 т на весь выпуск. При этом перерасходовано 0,55 кг/т чугуна (591т), 6,78 кг/т чугунного лома (7360 т), 0,76 кг/т окатышей (827,1 т). Следует отметить снижение расхода на 0,4 кг/т стальной стружки (439т), стального лома 5,6 кг/т (6120 т) и 0,46 кг/т (504 т) железосодержащих брикетов. В условиях дефицита чугуна жидкого цех перерабатывал чугун чушковый и лом чугунный в количестве 2,14 кг/т и 6,78 кг/т соответственно.
«Отходы» по сравнению с планом увеличились на 866,6 т, в том числе по статье «угар» на 973 т, «скрап» на 214,3 т.
По статье «брак» рост против плана составил 448,6 т, в том числе образование сверхнормативной обрези увеличено на 1136,5 т, скрапа аварийного на 48 т. При этом следует отметить снижение на 745 т брака, выявленного на первом переделе.
По сравнению с прошлым годом расход металлошихты также увеличен на 2,5 кг/т или на 2729 тонн на весь объем производства. При этом перерасход окатышей, лома стального и лома чугунного составил соответственно 0,46 кг/т, 9,57 кг/т и 3,33 кг/т (496 т; 10383 т и 3577 на весь выпуск), при снижении расхода чугуна на 7,87 кг/т (8542 т) и железосодержащих брикетов на 2,42 кг/т (2622 т).
По сравнению с прошлым годом общее количество отходов выросло на 2016 т (в пересчете на объем 2008 года), в том числе по позиции «скрап» на 742 т, образование угара увеличилось на 1496 т.
Рост образования «брака первого передела» и сверхнормативной обрези по сравнению с прошлым годом (в пересчете на объем и сортамент 2008 года) составил 632т.
Увеличение брака связано с:
- экономией марганцесодержащих ферросплавов (увеличение доли бугристых и рослых слитков);
- увеличением доли плавок стали 5пс;
- отработкой технологии разливки стали в изложницы сверху.
Дата добавления: 2015-09-10; просмотров: 89 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |