Читайте также:
|
В условиях рыночной экономики деньги должны находиться в постоянном обороте. Ввиду несовпадения по времени получения доходов фирмами и домохозяйствами и использования их, у доходополучателей образуются временно свободные денежные средства. Они поступают на рынок ссудных капиталов, где аккумулируются в кредитно-финансовых учреждениях, а затем используются на нужды экономики в виде кредита, формой реализации которого является ссуда.
Кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу передачи денег последнему во временное пользование на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.
Срочность означает, что денежная сумма выдается в кредит на строго определенный срок. Это является непременным условием стабильного функционирования кредитной системы.
Возвратность означает, что по истечении определенного в кредитном договоре срока, сумма, взятая в кредит, должна быть обязательно возвращена.
Платность означает, что за пользование кредитом необходимо внести плату, которая называется нормой процента.
И, наконец, обеспеченность предполагает наличие у заемщика определенных материальных ценностей, которые он временно передает банку в качестве залога, подлежащего возврату после погашения долга.
Возникновение кредитных отношений обусловлено особенностями кругооборота и оборота капитала. Прежде чем капитал совершит оборот, он проходит через множественные стадии кругооборотов, в ходе которых появляются и накапливаются денежные средства, временно не находящие применения. В то же время значительная часть хозяйствующих субъектов нуждается в деньгах для реализации своих экономических интересов. Это противоречие разрешается с помощью кредита. Кредит позволяет гибко регулировать эти колебания и обеспечивать бесперебойную работу хозяйствующих субъектов.
Роль кредита проявляется в его функциях, по поводу которых среди экономистов нет единого мнения. Так, например, рассматриваются следующие функции:
1. Мобилизация временно свободных денежных средств;
2. Распределение временно свободных денежных средств;
3. Экономия наличных денег;
4. Выделение процента;
5. Создание кредитных орудий обращения;
6. Осуществление контроля за хозяйственно-финансовой деятельностью;
7. Экономия издержек обращения;
8. Ускорение концентрации капитала;
9. Обслуживание товарооборота;
10. Ускорение НТП.
Большая часть экономистов считают, что кредит выполняет следующие функции: перераспределительную, эмиссионную и контрольную.
Перераспределительная функция заключается том, что кредит перераспределяет средства как в процессе их аккумуляции, так и при их размещении. Кредит обеспечивает денежными средствами те фирмы и домохозяйства, которые в них нуждаются. Используя кредитные ресурсы и производя товары и услуги, экономические агенты получают прибыль, часть которой используется на оплату кредита. Следует отметить, что для современной экономики характерна развитость кредитных отношений, о чем свидетельствует значительный удельный вес кредитных ресурсов – от 30% до 50% в источниках финансирования фирм.
Эмиссионная функция кредита заключается в том, что банки, выдавая кредиты, создают кредитные деньги - векселя, чеки и др., которые замещают действительные деньги, так как заемщикам предоставляются деньги в безналичной форме.
Контрольная функция реализуется в процессе наблюдения за деятельностью заемщиков кредиторами, в целях предотвращения невозврата долга и процентов по нему.
Реально кредит существует в многообразных формах:
Коммерческий кредит предоставляется хозяйствующими субъектами за поставленные товары и услуги с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит предоставляется обычно на год, а долговым обязательством платежа с процентами выступает вексель. Предприятие-поставщик может использовать этот вексель для платежей. Коммерческий кредит значительно ускоряет реализацию товаров, а значит и оборот капитала и способствует повышению эффективности использования факторов производства.
Банковский кредит предоставляется кредитно-финансовыми учреждениями, которыми могут быть банки, ассоциации, фонды фирмам и домохозяйствам в денежной форме. Банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по форме, объему и субъектам, поэтому является основной формой кредита. Банковский кредит классифицируется по видам следующим образом:
1. На формирование оборотных средств предприятия.
2. На реконструкцию, капитальное строительство.
3. Под товарно-материальные ценности (в основном в торговле).
4. Под затраты, связанные с сезонным производством, открытием новых предприятий.
5. На платежи, погашающие стоимость отгруженного товара.
По сроку возвратности кредит подразделяется на краткосрочный и долгосрочный.
Краткосрочный кредит предоставляется сроком до одного года, по истечении которого он должен быть возвращен с уплатой процентов. Краткосрочный кредит используется, как правило, на пополнение оборотных средств, а также на неотложные нужды.
Долгосрочные кредиты заключаются на срок более года и используются на цели капитального строительства и расширение производства.
Кроме банковского широко используется потребительский кредит. Он может предоставляться на срок до трех лет на покупку товаров потребления длительного пользования. В этом случае в качестве посредника выступает торговое предприятие. Разновидностью потребительского кредита является выдача банками ссуд населению на жилищное строительство, либо на приобретение товаров длительного пользования. В настоящее время потребительский кредит переживает бум, так как он выгоден и населению, и банкам.
Ипотечный кредит выдается на приобретение недвижимости (жилья, земельных участков), а также под залог недвижимого имущества. Ипотечные кредиты имеют, как правило, самый большой срок погашения – до 30 лет.
Государственный кредит – это заем государством денежных средств у населения и банков. Основным инструментом такого кредита выступают государственные ценные бумаги. Они могут быть краткосрочными (со сроком погашения от трех месяцев до одного года) и долгосрочными (со сроком погашения более года). Продавая ценные бумаги населению и банкам, государство получает денежные средства на неотложные нужды. Государственный кредит широко использовался в России во второй половине 90-х годов в условиях кризиса финансовой системы.
Международный кредит заключается между государством и международными финансовыми организациями, а также национальными фирмами и зарубежными финансовыми организациями.
Получил широкое распространение в России в 2000-е годы до начала мирового финансового кризиса 2007-2009 года. Российский бизнес в этот период использовал для своих нужд более дешевые финансовые ресурсы стран Запада.
Сущность и функции кредита реализуются через кредитную систему. Если рассматривать ее с функциональной точки зрения, то она представляет собой совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.
В институциональном аспекте кредитная система представляет собой совокупность кредитных институтов, аккумулирующих и перераспределяющих финансовые активы. Она включает следующие звенья:
1. Центральный банк, государственные банки и банки, в которых контрольный пакет акций принадлежит государству.
2. Банковский сектор: коммерческие, инвестиционные, специализированные торговые банки, ипотечные, сберегательные.
3. специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: кредитные союзы, пенсионные фонды, страховые компании, ссудосберегательные ассоциации.
Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на общие функции, выполняемые банками и кредитно-финансовыми организациями, ядром кредитной системы государства является банковская система.
Дата добавления: 2015-04-12; просмотров: 63 | Поможем написать вашу работу | Нарушение авторских прав |