Главная страница | Контакты | Случайная страница Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Документы, подтверждающие платежеспособность заемщика/поручителя

Справка представляется за подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия, скрепленными печатью. При отсутствии в штате предприятия (организации) должности главного бухгалтера или другого должностного лица, выполняющего его функции, справка может быть подписана только руководителем предприятия. В этом случае на справке делается отметка, заверенная подписью руководителя: «Должность главного бухгалтера (другого должностного лица, выполняющего его функции) в штате предприятия отсутствует».

При предоставлении кредита пенсионеру, получающему пенсию через банк-кредитор, платежеспособность определяется исходя из фактически поступающих средств на его пенсионный счет от пенсионного органа.

Среднемесячный доход заемщика за вычетом налога на доходы физических лиц определяется следующим образом:

Д = Среднемесячный доход х (1 – Ставка НДФЛ), где

Д – доход за вычетом налога на доходы физических лиц; Среднемесячный доход – среднемесячный доход за последние 6 месяцев; Ставка НДФЛ – ставка налога на доходы физических лиц в процентах.

В случае с пенсионерами среднемесячный доход определяется на основании справки из отделения Пенсионного фонда РФ и/или другого государственного органа, выплачивающего пенсию, в случаях с индивидуальными предпринимателями или лицами, занимающими либо частной практикой, либо имеющими иной законный источник доходов – на основании налоговой декларации (физические лица, за которых налоги вносят налоговые агенты, – на основании формы 2-НДФЛ за последний налоговый период). При этом из дохода вычитается сумма налогов, подлежащих уплате согласно декларации.

Далее из полученного значения среднемесячного дохода вычитаются следующие суммы:

● все обязательные платежи, т.е. все удержания, производимые из дохода;

● обязательства по другим кредитам (кредитным заявкам на рассмотрении);

● обязательства по предоставленным поручительствам.

В итоге платежеспособность заемщика определяется на момент его обращения в банк следующим образом:

Р = Дч х K х t, где

Дч – среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров – размер получаемой пенсии);

K – коэффициент зависимости от величины Дч. Так, если сумма Дч, равна или меньше 45 тыс. руб. (или ее эквивалента в иностранной валюте), то K = 0,7, если больше – 0,8;

t – срок кредитования (в месяцах).

Если в течение предполагаемого срока кредита (при дифференцированных платежах) заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

Р = Дч1 х К1 х t1 + Дч2 х К2, х t2, где

Дч1 – среднемесячный доход, рассчитываемый аналогично Дч,

t1 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст Заемщика;

Дч2 – среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика, принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии (с учетом индексации), установленной Федеральным законом от 17.12.2001 г. № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ»);

t2 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика;

К1 и К2 – коэффициенты, аналогичные К, зависящие от величин Дч1 и Дч2.

Таким образом, исходя из платежеспособности заемщика (P) на момент его обращения в банк, можно определить максимальную сумму кредита S_p, которая может быть ему выдана:

P

S_p = ---------------------------------,где

(t + 1) х р

(1 + ---------------------)

2 х 12 х 100%

t – срок кредитования (в месяцах); р – годовая процентная ставка по кредиту.

Полученная величина максимальной суммы кредита корректируется в сторону уменьшения с учетом предоставляемого обеспечения возврата кредита и иных факторов, обусловленных социально-экономическими характеристиками заемщика и региона его проживания.

При этом совокупное обеспечение должно покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее 1 года (если кредит дается на срок менее года – процентов за период, установленный в кредитном договоре). Тем самым размера максимально возможного кредита с учетом совокупного обеспечения (О) определяется по следующей формуле:

О

S_о = ---------------------------------,где

(t + 1) х р

(1 + ---------------------)

2 х 12 х 100%

t – период времени, в течение которого оценочная стоимость предметов залога с учетом поправочных коэффициентов либо сумма совокупного обеспечения должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов.

Если кредит дается сроком до 1 года, то этот период принимается равным сроку кредита (в целых месяцах), в остальных случаях – за 12 месяцев.

Таким образом, в целях определения максимальной величины кредита, которая может быть выдана физическому лицу, необходимо:

1) рассчитать значения S_pи S_о;

2) сравнить эти два значения. Максимальная сумма кредита не должна превышать меньшего из сравниваемых значений.

При оценке кредитоспособности физических лиц банки, как правило, используют следующие два взаимосвязанных метода.

1. Экспертный (логический) метод – предполагает анализ личных качеств и финансового положения потенциального заемщика. Экспертная оценка характеризуется степенью предпочтительности одних показателей другим. В этом случае на основе имеющейся информации о заемщике специалист банка стремится составить общее представление о заемщике и сравнить его с некими «стандартными образами», которые ассоциируются с различным уровнем кредитного риска.

Данный метод оценки кредитоспособности обычно подкрепляется мониторингом кредитной историю потенциального клиента. С этой целью банки пользуются информационными услугами кредитныхбюро.

2. Второй, более распространенный метод определения кредитоспособности заемщиков – физических лиц получил название скоринга отбора кредитных заявок, основанный на подсчете баллов (score). В таком методе используется накопленная в ходе наблюдения база данных по группам «хороших» и «плохих» кредитов, а также макроэкономическая информация и демографические данные, что позволяет выявить и оценить «веса» финансовых, экономических и мотивационных факторов, влияющих на ход возврата ссуд. Каждый ключевой фактор (показатель) получает в баллах числовую величину, соответствующую уровню его рискованности. Наибольшая детализация достигается, когда для всех кредитных продуктов и регионов используются отдельные скоринговые модели и карты.

По результатам такого ранжирования составляется балльная шкала в виде сгруппированной по факторам таблицы (скоринговые карты). Путем сравнения ее данных с показателями, характеризующими заявителя, оценивается его кредитоспособность (платежеспособность). Претенденту, набравшему баллов больше критического (порогового) уровня, при отсутствии компрометирующей информации будет выдан кредит. Если же суммарный балл не превышает пороговой отметки, то просьба о кредите отклоняется. Таким образом, скоринговый подход выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью/ненадежностью потенциального заемщика. Важно обеспечить правильный отбор таких характеристик и определить соответствующие им весовые коэффициенты. При этом чем более однородна совокупность клиентов, на которой разрабатывается модель, тем точнее прогнозирование хода возврата ссуд.

Между тем скоринг бывает двух типов: application – для оценки кредитоспособности аппликантов, применяется в том случае, когда нужно сразу исключить ненадежных заемщиков. Второй тип – поведенческий; используется для прогнозирования вероятности дефолта заемщика и потерь банка по этой причине.

В первом случае скоринговая карта разбивае5тся на три зоны: «белую», «черную», и «серую». И если с первыми двумя все довольно ясно, и решения по клиентам этих зон принимаются автоматически, то с «серой» зоной немного сложнее, поскольку здесь дополнительно требуются иные («ручные») методы проверки клиентов и принятии по ним решений. Границы между указанными зонами зависят от кредитной политики банка и его общей стратегии.

Поведенческий скоринг позволяет не только прогнозировать будущие дефолты, но классифицировать «плохие» долги. За счет этого банк может выбирать наиболее подходящие для каждого случая задержки платежей или дефолта по кредиту схемы работы в соответствии со своими стратегическими целями.

Скоринговый метод должен применяться не по шаблону, а разрабатываться самостоятельно каждым банком исходя из особенностей, присущих ему и его клиентуре, учитывать традиции страны, изменения социально-экономических условий, влияющих на поведение людей. Прежде чем широко внедрять скоринг, каждый банк должен анализировать эффективность действующей модели и при необходимости модифицировать набор характеристик заемщика и шкалу их числовых оценок, т.е. регулярно обновлять скоринговые модели. (Сейчас, к примеру, поданным американской компании Fair Isaac, более 90% банков в развитых странах разрабатывают и регулярно обновляют скоринговые модели).